Rimini Street ogłasza wyniki finansowe i operacyjne za III kwartał 2024 r.

LAS VEGAS--(BUSINESS WIRE)--Firma Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI), dostawca kompleksowego wsparcia w zakresie oprogramowania firmowego oraz produktów i usług z dziedziny oprogramowania dla firm o zasięgu globalnym, wiodący podmiot zewnętrzny świadczący usługi wsparcia dla oprogramowania Oracle i SAP oraz partner Salesforce i AWS, ogłosiła dzisiaj wyniki za III kwartał roku obrotowego zakończony 30 września 2024 r.

Wybrane najważniejsze wyniki finansowe za III kwartał 2024 r.

• W III kwartale 2024 r. wartość przychodów osiągnęła poziom 104,7 mln USD, co stanowi spadek o 2,6% w stosunku do kwoty 107,5 mln USD uzyskanej w analogicznym okresie w roku poprzednim.
• W III kwartale 2024 r. wartość przychodów w USA osiągnęła poziom 51,6 mln USD, co stanowi spadek o 7,4% w stosunku do kwoty 55,7 mln USD uzyskanej w analogicznym okresie w roku poprzednim.
• Wartość przychodów międzynarodowych w III kwartale 2024 r. osiągnęła poziom 53,1 mln USD, co stanowi spadek o 2,7% w stosunku do kwoty 51,7 mln USD uzyskanej w analogicznym okresie w roku poprzednim.
• Przychody z tytułu opłat abonamentowych wyniosły 100,4 mln USD, co stanowiło 95,9% przychodów ogółem za III kwartał 2024 r. w porównaniu z wartością przychodów z tytułu opłat abonamentowych wynoszącą 104,1 mln USD, które stanowiły 96,9% przychodów ogółem w tym samym okresie roku ubiegłego.
• Powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną za III kwartał 2024 r. wyniosły 401,5 mln USD, co stanowi spadek o 3,6% w stosunku do kwoty 416,3 mln USD uzyskanej w analogicznym okresie w roku poprzednim.
• Liczba aktywnych klientów w dniu 30 września 2024 r. wynosiła 3097, co oznacza spadek o 0,1% w porównaniu z liczbą 3099 aktywnych klientów w dniu 30 września 2023 r.
• W ciągu dwunastomiesięcznego okresu, który zakończył się z dniem 30 września 2024 r., wskaźnik utrzymania przychodów wyniósł 89%, a w porównywalnym okresie zakończonym z dniem 30 września 2023 r. wyniósł 94%.
• Marża brutto za III kwartał 2024 r. wyniosła 60,7%, w porównaniu z 62,7% w tym samym okresie roku ubiegłego.
• Strata z działalności operacyjnej wyniosła w III kwartale 2024 r. 49,6 mln USD, podczas gdy w analogicznym okresie w roku poprzednim osiągnięto zysk w wysokości 11,2 mln USD.
• Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP wyniósł w III kwartale 2024 r. 13,4 mln USD, podczas gdy w analogicznym okresie w roku poprzednim uzyskano kwotę 16,5 mln USD.
• Strata netto za III kwartał 2024 r. ukształtowała się na poziomie 43,1 mln USD, podczas gdy w analogicznym okresie w roku poprzednim odnotowano zysk netto w kwocie 6,8 mln USD.
• Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP wyniósł w III kwartale 2024 r. 19,9 mln USD, podczas gdy w analogicznym okresie w roku poprzednim uzyskano kwotę 12,1 mln USD.
• Skorygowany wskaźnik EBITDA za III kwartał 2024 r. osiągnął poziom 13,7 mln USD w porównaniu z 18,2 mln USD w analogicznym okresie w roku poprzednim.
• Podstawowy i rozwodniony zysk (strata) przypadający na posiadaczy akcji zwykłych spółki stanowił w III kwartale 2024 r. stratę netto za akcję w wysokości 0,47 USD w porównaniu z zyskiem za akcję wynoszącym 0,08 USD w tym samym okresie w roku poprzednim.
• Wartość inwestycji pieniężnych i krótkoterminowych, która wyniosła 119,5 mln USD na dzień 30 września 2024 r. w porównaniu do kwoty 128,1 mln USD na dzień 30 września 2023 r.
• W III kwartale 2024 r. spółka poniosła koszty reorganizacji w wysokości 1,4 miliona USD, będące skutkiem kontynuacji optymalizacji struktury kosztów. Spółka spodziewa się wystąpienia dodatkowych kosztów reorganizacji w IV kwartale 2024 r. w ramach dalszej optymalizacji struktury kosztów.
• W III kwartale, który zakończył się 30 września 2024 r., spółka ogłosiła, że wygasi ofertę usług dla produktów Oracle PeopleSoft oraz rozpocznie wygaszanie całego projektu. Wygaszanie obejmuje usługi Rimini Support™, Rimini Manage™ i Rimini Consult™ dla produktów Oracle PeopleSoft. Ponieważ Spółka świadczy usługi dla produktów Oracle PeopleSoft klientom na całym świecie, proces wygaszania będzie miał kilka faz. Z czasem oczekuje się znacznej redukcji przychodów z usług Oracle PeopleSoft, jednak wciąż nie jest jasne, kiedy spółka będzie mogła zakończyć świadczenie wszystkich usług Oracle PeopleSoft. Przychody związane ze świadczeniem usług dla produktów Oracle PeopleSoft wyniosły około 24,9 miliona USD, czyli 8% przychodów w trzech kwartałach 2024 roku zakończonych 30 września 2024 r. oraz 27,6 miliona USD, czyli 9% przychodów w trzech kwartałach 2023 roku zakończonych 30 września 2024 r.

Wybrane najważniejsze wyniki operacyjne za III kwartał 2024 r.

• Ogłoszenie reprezentatywnych nowych klientów, którzy przeszli na rozwiązania Rimini Street, lub istniejących klientów, który rozszerzyli zakres umów zawartych ze spółką, takich jak między innymi:
  • Standard Foods, globalny lider w branży wytwórczej, który wybrał usługi Rimini Support™ do systemu SAP obejmujące moduły oprogramowania SAP ECC, co pozwoliło zwolnić środki na inwestycje w projekty predykcyjnej analizy danych z wykorzystaniem sztucznej inteligencji (AI).
  • Mercury NZ, nowozelandzki lider w branży odnawialnych źródeł energii, który wybrał usługi Rimini Support™ i Rimini Watch™ do systemu SAP, aby promować efektywność operacyjną i reinwestować oszczędności w innowacyjne rozwiązania z zakresu AI i uczenia maszynowego z myślą o stymulowaniu wzrostu.
  • Alcatel-Lucent Enterprises, czołowy dostawca bezpiecznych sieci i rozwiązań komunikacyjnych, który wybrał usługi Rimini Support™ do VMware.
• Pomyślne wprowadzenie usług Rimini Support™, Rimini Protect™ i Rimini Consult™ w odniesieniu do VMware, przy czym po upływie czterech miesięcy od uruchomienia usług baza klientów obejmuje już cztery kontynenty.
• Zamknięcie ponad 7200 zleceń wsparcia i dostarczenie ponad 2900 aktualizacji podatkowych, prawnych i regulacyjnych klientom z 20 krajów oraz osiągnięcie średniej wartości wskaźnika zadowolenia klientów z usług wsparcia świadczonych przez spółkę na poziomie ponad 4,9 na 5,0 (gdzie 5,0 oznacza ocenę „doskonałą”).
• Uzyskanie tytułu India Best Workplaces™ for Millennials w 2024 roku, miejsce w pierwszej dwudziestce rankingu średnich przedsiębiorstw oferujących świetne miejsca pracy (India Great Mid-Size Workplaces 2024), oraz nagroda Great Place to Work® 2024 w Australii.
• Fundacja Rimini Street Foundation ogłosiła przyznanie grantów w wysokości 50 000 £ ufundowanych przez spółkę, aby wspierać rodziny i społeczności w Wielkiej Brytanii w ramach corocznego programu grantów RMNI LOVE™.

Perspektywy biznesowe na 2024 rok

Firma w dalszym ciągu wstrzymuje się z prognozą do czasu uzyskania większej jasności co do skutków procesów sądowych toczących się w sądach federalnych USA w przedmiocie sporu z Oracle.

Informacje o transmisji internetowej i telekonferencji

W dniu 30 października 2024 r. o godz. 17:00 czasu wschodniego (godz. 14:00 czasu pacyficznego) spółka Rimini Street zorganizuje wirtualne posiedzenie i telekonferencję, aby omówić wyniki za III kwartał 2024 r. oraz skomentować wybrane wyniki uzyskane do tej pory w IV kwartale 2024 r. Relację na żywo będzie można śledzić na stronie spółki poświęconej relacjom z inwestorami za pośrednictwem linku do wydarzeń z zakresu relacji inwestorskich Rimini Street oraz bezpośrednio za pomocą linku do transmisji internetowej. Udział w telekonferencji będzie możliwy po wybraniu numeru 1-800-836-8184. Retransmisja będzie dostępna przez okres jednego roku po wydarzeniu.

Przedstawienie wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP

W niniejszej informacji prasowej zawarto wskaźniki finansowe obliczone bez zastosowania standardów GAAP. Wskaźniki te nie opierają się na zbiorze powszechnych standardów lub zasad rachunkowości. Stanowią one uzupełnienie i nie należy ich interpretować jako wyznacznika wyników z działalności spółki zgodnie z wymogami wynikającymi z obowiązujących na terenie Stanów Zjednoczonych, powszechnie uznanych standardów rachunkowości (ang. generally accepted accounting principles, GAAP). Wskaźniki te należy zatem traktować jako dodatkowe informacje, które nie zastępują ani nie są nadrzędne w stosunku do wskaźników finansowych obliczanych zgodnie ze standardami GAAP. Porównania wskaźników z zastosowaniem i bez zastosowania standardów GAAP dokonano w tabelach finansowych zawartych w niniejszej informacji prasowej. W części pt. „Wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP i niektóre inne kluczowe mierniki” opisano i objaśniono wskaźniki obliczone bez zastosowania standardów GAAP w odniesieniu do działalności spółki.

Porównania zawartych w niniejszej informacji prasowej wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP z najbardziej porównywalnymi wskaźnikami finansowymi z zastosowaniem standardów GAAP dokonano w tabelach finansowych zawartych w dalszej części dokumentu. Objaśnienie tych wskaźników oraz powodów, dla których firma uważa je za istotne, a także metod, jakie zastosowano przy ich obliczeniach, można znaleźć w akapicie pt. „Wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP i niektóre inne kluczowe mierniki”.

Informacje o Rimini Street, Inc.

Rimini Street, Inc. (Nasdaq: RMNI), spółka z indeksu Russell 2000®, jest globalnym dostawcą kompleksowego wsparcia w zakresie oprogramowania firmowego i innowacyjnych rozwiązań oraz wiodącym podmiotem zewnętrznym świadczącym usługi wsparcia dla oprogramowania Oracle, SAP i VMware. Firma oferuje kompleksową gamę ujednoliconych rozwiązań do prowadzenia, obsługi, personalizacji, konfiguracji, łączenia, ochrony, monitorowania i optymalizacji firmowych aplikacji, baz danych i oprogramowania technologicznego oraz do zarządzania w tym zakresie. Firma podpisała tysiące umów z organizacjami sklasyfikowanymi w rankingach Fortune 500, Fortune Global 100, ze środkowego segmentu rynku, sektora publicznego i administracji, które wybrały Rimini Street swoim zaufanym i sprawdzonym dostawcą rozwiązań o krytycznym znaczeniu z zakresu oprogramowania dla firm i uzyskały lepsze wyniki operacyjne, miliardy dolarów oszczędności oraz możliwość sfinansowania AI i innych innowacyjnych inwestycji.

Więcej informacji znajduje się na stronie www.riministreet.com, oraz na profilach Rimini Street w serwisach X, Facebook, Instagram i LinkedIn.

Wypowiedzi prognozujące

Pewne wypowiedzi w niniejszej informacji prasowej nie odnoszą się do danych historycznych, lecz stanowią wypowiedzi prognozujące na potrzeby zasad „Safe Harbor” zgodnie z Ustawą o reformie przepisów procesowych dotyczących papierów wartościowych z 1995 r. (Securities Litigation Reform Act of 1995). Słowa takie jak: „spodziewa się”, „wierzy”, „kontynuuje”, „mogłoby”, „obecnie”, „szacuje”, „oczekuje”, „przyszłość”, „zamierza”, „może”, „prognoza”, „planuje”, „możliwe”, „potencjalne”, „przewiduje”, „prognozuje”, „wydaje się”, „ma zamiar”, „powinien”, „będzie”, „byłoby” oraz podobne wyrażenia wskazują na wypowiedzi prognozujące. Wypowiedzi prognozujące obejmują m.in. wypowiedzi dotyczące oczekiwań spółki względem przyszłych wydarzeń, możliwości, globalnej ekspansji i innych inicjatyw rozwojowych oraz inwestycji spółki w te inicjatywy. Wypowiedzi te oparte są na różnych założeniach i bieżących oczekiwaniach kierownictwa spółki, nie są prognozami faktycznych wyników ani nie odnoszą się do danych historycznych. Takie wypowiedzi prognozujące podlegają czynnikom ryzyka i niepewności dotyczącym działalności spółki Rimini Street, przy czym rzeczywiste rezultaty mogą znacznie odbiegać od treści wypowiedzi prognozujących. Ryzyka i niepewności obejmują m.in. niekorzystne rozstrzygnięcia i koszty związane z toczącymi się postępowaniami sądowymi lub nowymi postępowaniami sądowymi, w tym decyzją sądu w sprawie nierozstrzygniętych odwołań i nowych roszczeń; dodatkowe koszty ponoszone w związku z zastosowaniem zakazów sądowych dotyczących określonych praktyk biznesowych spółki oraz ich wpływu na koszty w przyszłych okresach; zmiany otoczenia biznesowego, w którym prowadzi działalność Rimini Street, w tym wpływ wszelkich makroekonomicznych tendencji gospodarczych i wahania kursów walut, a także zmiany ogólnych warunków finansowych, gospodarczych, regulacyjnych i politycznych wpływających na branżę, w której prowadzi działalność Rimini Street, oraz na branże, w których działalność prowadzą nasi klienci; ewolucję w środowisku zarządzania i wsparcia oprogramowania dla przedsiębiorstw, a także naszą zdolność do pozyskania i utrzymania klientów oraz dalszego rozwoju naszej bazy klientów; istotny poziom konkurencji w branży usług wsparcia w zakresie oprogramowania; wdrażanie przez klientów naszej rozbudowanej gamy produktów i usług oraz produktów i usług przewidzianych do wprowadzenia na rynek w przyszłości; naszą zdolność do utrzymania lub osiągnięcia wzrostu dochodów oraz zarządzania kosztami uzyskania przychodów i odpowiedniego prognozowania dochodów; szacunkowe dane dotyczące łącznego obsługiwanego przez nas rynku oraz spodziewane oszczędności klientów w stosunku do korzystania z usług innych dostawców; zmienność naszego cyklu sprzedaży oraz ryzyko związane ze wskaźnikami utrzymania, w tym zdolność spółki do prawidłowego prognozowania wskaźników utrzymania; utratę co najmniej jednego członka zespołu zarządzającego; naszą zdolność do pozyskiwania i utrzymywania wykwalifikowanych pracowników, w tym pracowników odpowiedzialnych za sprzedaż, oraz kluczowego personelu; plan biznesowy spółki, zdolność do osiągania wzrostu w przyszłości oraz zdolność do osiągania i utrzymania rentowności, nasze plany wygaszenia oferty usług dla produktów Oracle PeopleSoft; wahania naszych cen akcji i powiązana z nimi konieczność spełniania wymogów giełdowych; konieczność i możliwość zgromadzenia dodatkowego kapitału lub obsługi zadłużenia na korzystnych warunkach i zdolność spółki do generowania przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej pozwalającą na zwiększone finansowanie inicjatyw rozwojowych; ryzyka związane z operacjami globalnymi; zdolność do zapobiegania przypadkom nieupoważnionego dostępu do naszych systemów informatycznych i innym zagrożeniom związanym z cyberbezpieczeństwem, ochrony danych poufnych naszych pracowników i klientów oraz zachowania zgodności z przepisami dotyczącymi prywatności; zdolność spółki do utrzymania skutecznego systemu kontroli wewnętrznej nad sprawozdawczością finansową; zdolność spółki do utrzymania, ochrony i rozwoju naszej marki oraz własności intelektualnej; zmiany w przepisach ustawowych i wykonawczych, w tym zmiany w przepisach podatkowych lub niekorzystne skutki naszych interpretacji podatkowych, niezdolność do ustanowienia przez nas odpowiednich rezerw na zdarzenia podatkowe lub zdolność spółki do osiągania zysków ze straty operacyjnej netto; wpływ kwestii związanych z ochroną środowiska, sprawami społecznymi i ładem korporacyjnym (ESG); wpływ kwestii związanych z ochroną środowiska, sprawami społecznymi i ładem korporacyjnym (ESG); ryzyko związane z prowadzeniem działalności na szczeblu globalnym; naszą zdolność do zapobiegania nieuprawnionemu dostępowi do naszych systemów informatycznych i innym zagrożeniom cyberbezpieczeństwa, ochrony informacji poufnych naszych pracowników i klientów i zachowania zgodności z przepisami dotyczącymi prywatności i ochrony danych; naszą zdolność do utrzymania skutecznego systemu kontroli wewnętrznej nad sprawozdawczością finansową; naszą zdolność do utrzymania, ochrony i rozwoju naszej marki oraz własności intelektualnej; zmiany w przepisach i uregulowaniach, w tym zmiany w przepisach podatkowych lub niekorzystne skutki naszych interpretacji podatkowych, lub niezdolność do ustanowienia przez nas odpowiednich rezerw na zdarzenia podatkowe; wpływ naszych bieżących zobowiązań w zakresie obsługi zadłużenia w związku z naszym kredytem oraz zobowiązań finansowych i operacyjnych związanych z naszą działalnością i powiązanym ryzykiem stopy procentowej, w tym niepewności związanej z przejściem na SOFR lub inne wskaźniki referencyjne stopy procentowej; wystarczającą ilość środków pieniężnych i ich ekwiwalentów pozwalającą na spełnienie wymogu zachowania płynności; ilość i harmonogram wykupów, jeżeli będą realizowane, w ramach naszego programu wykupu akcji oraz naszą zdolność do podnoszenia wartości dla akcjonariuszy w ramach takiego programu; niepewność co do wartości długoterminowej kapitałowych papierów wartościowych Rimini Street; katastrofy zakłócające naszą działalność lub działalność naszych klientów, oraz ryzyka omawiane w rozdziale pt. „Czynniki ryzyka” w sprawozdaniu kwartalnym Rimini Street złożonym na formularzu 10-Q z dnia 30 października 2024 r. i okresowo aktualizowanym przez kolejne sprawozdania roczne na formularzu 10-K, sprawozdania kwartalne na formularzu 10-Q i sprawozdania bieżące na formularzu 8-K, oraz inne dokumenty składane przez Rimini Street w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (Securities and Exchange Commission). Ponadto wypowiedzi prognozujące zawierają oczekiwania, plany i prognozy przyszłych wydarzeń i opinie aktualne na dzień publikacji niniejszej informacji prasowej przez Rimini Street. Rimini Street przewiduje, że kolejne wydarzenia i kierunki rozwoju sytuacji wpłyną na zmianę oceny spółki Rimini Street. O ile Rimini Street może podjąć decyzję o aktualizacji wypowiedzi prognozujących w przyszłości, nie przyjmuje żadnego zobowiązania w tym względzie, z wyjątkiem sytuacji, gdy jest to wymagane przez prawo. Niniejsze wypowiedzi prognozujące nie powinny być traktowane jako rzetelna ocena spółki Rimini Street w terminie po dacie publikacji niniejszej informacji prasowej.

© 2024 Rimini Street, Inc. Wszelkie prawa zastrzeżone. „Rimini Street” jest znakiem towarowym zarejestrowanym przez spółkę Rimini Street, Inc. w Stanach Zjednoczonych i innych krajach, przy czym nazwa i logotyp Rimini Street, jak również logo z nich utworzone, oraz inne znaki z oznaczeniem TM są znakami towarowymi należącymi do Rimini Street, Inc. Pozostałe znaki towarowe pozostają własnością spółek, które je zarejestrowały, przy czym spółka Rimini Street nie jest powiązana z żadnym z tych posiadaczy znaków towarowych czy spółek ani ich nie promuje.

RIMINI STREET, INC. Niepoddany kontroli skrócony skonsolidowany bilans (w tysiącach, z wyłączeniem kwot podanych w przeliczeniu na 1 akcję)
AKTYWA	30 września 2024 r.			31 grudnia 2023 r.
Aktywa obrotowe:
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty	$	119,494		$	115,424
Środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania		429			428
Należności od innych podmiotów pomniejszone od odpisy w kwotach odpowiednio 1053 USD i 656 USD		66,996			119,430
Odroczone koszty umów, bieżące		16,637			17,934
Inwestycje krótkoterminowe		—			9,826
Wydatki opłacone z góry i inne		25,190			25,647
Aktywa obrotowe razem		228,746			288,689
Aktywa trwałe:
Rzeczowe aktywa trwałe pomniejszone o skumulowaną amortyzację w kwocie odpowiednio 20 794 USD i 18 231 USD		10,431			10,496
Aktywa z tytułu praw użytkowania w ramach leasingu operacyjnego		6,895			5,941
Odroczone koszty kontraktów, długoterminowe		20,836			23,559
Depozyty i inne		4,743			6,109
Odroczony podatek dochodowy netto		72,191			59,002
Aktywa razem	$	343,842		$	393,796
ZOBOWIĄZANIA, PODLEGAJĄCE WYKUPOWI AKCJE I DEFICYT
Zobowiązania bieżące:
Zobowiązania o krótkim terminie zapadalności z tytułu kredytów długoterminowych	$	3,093		$	5,912
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług		4,559			5,997
Narosłe wynagrodzenia, świadczenia i prowizje		33,867			38,961
Inne narosłe zobowiązania		74,284			18,128
Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego, krótkoterminowe		4,384			4,321
Odroczone przychody, bieżące		202,281			263,115
Zobowiązania bieżące razem		322,468			336,434
Zobowiązania długoterminowe:
Zadłużenie długoterminowe, pomniejszone o zobowiązania o krótkim terminie zapadalności		67,959			64,228
Odroczone przychody, długoterminowe		21,033			23,859
Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego, długoterminowe		6,806			6,841
Inne zobowiązania długoterminowe		2,350			1,930
Zobowiązania razem		420,616			433,292
Deficyt kapitału własnego:
Akcje uprzywilejowane o wartości nominalnej 0,0001 USD. Zatwierdzono 99 820 akcji (z wyłączeniem 180 akcji uprzywilejowanych serii A ); nie oznaczono żadnych innych serii		—			—
Akcje zwykłe o wartości 0,0001 USD. Zatwierdzono 1 000 000 akcji; wyemitowano i nie wykupiono odpowiednio 90 841 i 89 595 akcji		9			9
Dodatkowy wypłacony kapitał		175,125			167,988
Skumulowane inne całkowite straty		(5,651	)		(4,167	)
Skumulowany deficyt		(245,141	)		(202,210	)
Akcje własne, w cenie nabycia		(1,116	)		(1,116	)
Deficyt kapitału własnego razem		(76,774	)		(39,496	)
Zobowiązania i deficyt kapitału własnego razem	$	343,842		$	393,796

RIMINI STREET, INC. Niepoddane kontroli skrócone skonsolidowane sprawozdanie z działalności (w tysiącach z wyłączeniem kwot podanych w przeliczeniu na 1 akcję)
	Za okres 3 miesięcy zakończony w dniu						Za okres 9 miesięcy zakończony w dniu
	30 września						30 września
		2024 r.			2023 r.			2024 r.			2023 r.
Przychody	$	104,672		$	107,453		$	314,540		$	319,386
Koszty uzyskania przychodu		41,135			40,110			126,230			118,802
Zysk brutto		63,537			67,343			188,310			200,584
Koszty działalności operacyjnej:
Koszty sprzedaży i marketingu		35,781			35,593			112,299			107,356
Koszty ogólne i administracyjne		16,528			18,384			54,460			55,475
Koszty reorganizacji		1,431			—			4,639			59
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu:
Koszty procesów sądowych		58,512			—			58,512			—
Honoraria i pozostałe koszty procesów sądowych		879			2,127			5,406			5,475
Koszty ubezpieczeń i koszty podlegające odzyskaniu, netto		59,391			2,127			63,918			5,475
Koszty operacyjne ogółem		113,131			56,104			235,316			168,365
Strata z działalności operacyjnej		(49,594	)		11,239			(47,006	)		32,219
Dochód (koszty) spoza działalności operacyjnej:
Koszty odsetek		(1,577	)		(1,413	)		(4,401	)		(4,139	)
Pozostałe dochody (koszty), netto		(642	)		990			1,814			1,799
Dochód przed opodatkowaniem podatkiem dochodowym		(51,813	)		10,816			(49,593	)		29,879
Koszty podatku dochodowego		8,713			(4,015	)		6,662			(13,171	)
Dochód (strata) netto	$	(43,100	)	$	6,801		$	(42,931	)	$	16,708
Zysk (strata) netto przypadający na posiadaczy akcji zwykłych	$	(43,100	)	$	6,801		$	(42,931	)	$	16,708
Zysk (strata) za akcję przypadającą na posiadaczy akcji zwykłych
Podstawowy	$	(0.47	)	$	0.08		$	(0.48	)	$	0.19
Rozwodniony	$	(0.47	)	$	0.08		$	(0.48	)	$	0.19
Średnia ważona liczba akcji zwykłych pozostających w obrocie:
Podstawowy		90,776			89,228			90,343			88,942
Rozwodniony		90,776			89,357			90,343			89,322

RIMINI STREET, INC. Porównanie wskaźników obliczonych z zastosowaniem i bez zastosowania standardów GAAP (w tysiącach)
	Za okres 3 miesięcy zakończony w dniu						Za okres 9 miesięcy zakończony w dniu
	30 września						30 września
		2024 r.			2023 r.			2024 r.			2023 r.
Porównanie dochodu z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) z działalności operacyjnej	$	(49,594	)	$	11,239		$	(47,006	)	$	32,219
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		59,391			2,127			63,918			5,475
Koszty wynagrodzeń w postaci akcji spółki		2,174			3,131			7,137			9,056
Koszty reorganizacji		1,431			—			4,639			59
Dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP	$	13,402		$	16,497		$	28,688		$	46,809
Porównanie dochodu netto bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) netto	$	(43,100	)	$	6,801		$	(42,931	)	$	16,708
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		59,391			2,127			63,918			5,475
Koszty wynagrodzeń w postaci akcji spółki		2,174			3,131			7,137			9,056
Koszty reorganizacji		1,431			—			4,639			59
Dochód netto bez zastosowania standardów GAAP	$	19,896		$	12,059		$	32,763		$	31,298
Porównanie skorygowanego wskaźnika EBITDA bez zastosowania standardów GAAP:
Dochód (strata) netto	$	(43,100	)	$	6,801		$	(42,931	)	$	16,708
Korekty bez zastosowania standardów GAAP
Koszty odsetek		1,577			1,413			4,401			4,139
Koszty podatku dochodowego		(8,713	)		4,015			(6,662	)		13,171
Koszty amortyzacji		917			752			2,650			2,001
EBITDA		(49,319	)		12,981			(42,542	)		36,019
Korekty bez zastosowania standardów GAAP:
Koszty procesów sądowych i związane z nimi koszty podlegające odzyskaniu (netto)		59,391			2,127			63,918			5,475
Koszty wynagrodzeń w postaci akcji spółki		2,174			3,131			7,137			9,056
Koszty reorganizacji		1,431			—			4,639			59
Skorygowany zysk EBITDA	$	13,677		$	18,239		$	33,152		$	50,609
Należności z faktur:
Przychody	$	104,672		$	107,453		$	314,540		$	319,386
Odroczony przychód krótko- i długoterminowy, na koniec okresu		223,314			238,399			223,314			238,399
Odroczony przychód krótko- i długoterminowy, na początek okresu		262,793			285,324			286,974			299,921
Zmiany w przychodach odroczonych		(39,479	)		(46,925	)		(63,660	)		(61,522	)
Należności z faktur	$	65,193		$	60,528		$	250,880		$	257,864

Wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP i niektóre inne kluczowe mierniki

Aby udostępnić inwestorom i innym zainteresowanym osobom dodatkowe informacje odnoszące się do wyników działalności spółki Rimini Street, zamieszczony został szereg wskaźników finansowych obliczonych bez zastosowania standardów GAAP i niektóre kluczowe wskaźniki. Poniżej opisane są takie wskaźniki jak liczba aktywnych klientów, powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną i wskaźnik utrzymania przychodów. Każdy z nich jest kluczowym miernikiem operacyjnym w kontekście prowadzonej przez spółkę działalności. Ponadto zawarte zostały następujące wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP: dochód z działalności operacyjnej bez zastosowania standardów GAAP, dochód netto bez zastosowania standardów GAAP, wskaźnik EBITDA i skorygowany wskaźnik EBITDA oraz należności z faktur. W załączonych tabelach dokonano porównania każdego z ww. wskaźników finansowych bez zastosowania standardów GAAP z najbardziej porównywalnym wskaźnikiem finansowym zestawionym w oparciu o te standardy. Z uwagi na odpis aktualizujący aktywa z tytułu odroczonego podatku korekty dokonane bez zastosowania standardów GAAP nie wiązały się z żadnymi konsekwencjami podatkowymi. Zestawione przez spółkę wskaźniki finansowe bez zastosowania standardów GAAP zostały dokładniej opisane poniżej.

Pierwotnym celem wykorzystania wskaźników nieprzewidzianych w GAAP jest udzielenie dodatkowych informacji, które zdaniem kierownictwa mogą być przydatne dla inwestorów i umożliwić im dokonanie oceny w ten sam sposób co kierownictwo. Przedstawiamy wskaźniki finansowe nieprzewidziane w GAAP również dlatego, że naszym zdaniem pomagają one inwestorom w spójny sposób porównać nasze wyniki w różnych okresach rozliczeniowych oraz porównać nasze wyniki z wynikami innych przedsiębiorstw, pomijając pozycje, które naszym zdaniem nie świadczą o wynikach w zakresie naszej głównej działalności. Dokładniej rzecz biorąc, kierownictwo wykorzystuje te wskaźniki nieprzewidziane w GAAP jako miarę wyników z działalności operacyjnej, do sporządzenia rocznego budżetu operacyjnego, do przydzielania środków i poprawy wyników finansowych naszej firmy, do oceny skuteczności naszych strategii biznesowych, do zapewnienia spójności i porównywalności z wynikami finansowymi w przeszłości, w celu ułatwienia porównania naszych wyników z wynikami innych przedsiębiorstw, które często uzupełniają wyniki obliczone według zasad GAAP wskaźnikami finansowymi nieprzewidzianymi w GAAP, oraz w komunikacji z zarządem w sprawie naszych wyników finansowych. Inwestorzy powinni mieć jednak świadomość, że nie wszystkie przedsiębiorstwa jednakowo definiują te wskaźniki nieprzewidziane w GAAP.

Należności z faktur stanowią zmianę przychodów przyszłych okresów w bieżącym okresie plus przychody za bieżący okres.

Aktywny klient to podmiot, który zakupił nasze usługi wsparcia dla danego produktu, np. przedsiębiorstwo, instytucja edukacyjna lub rządowa czy dział firmy. Dla przykładu, jeśli temu samemu podmiotowi udzielane jest wsparcie w zakresie dwóch produktów, jest on liczony jako dwóch aktywnych klientów. Uważamy, że nasza zdolność zwiększenia liczby aktywnych klientów jest wskaźnikiem wzrostu naszej działalności, powodzenia naszych działań sprzedażowych i marketingowych oraz wartości, jaką nasze usługi stanowią dla naszych klientów.

Powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną to wysokość przychodów z subskrypcji uznanych w kwartale obrotowym pomnożona przez cztery. Stanowi to dla nas wskazówkę, jaki przychód możemy uzyskać w kolejnych 12 miesiącach z istniejącej bazy klientów, zakładając brak rezygnacji i brak zmiany cen w tym okresie. Przychody z subskrypcji nie obejmują dochodów niepowtarzalnych, które dotychczas były nieznaczące.

Wskaźnik utrzymania przychodów to faktyczne przychody z subskrypcji (w dolarach) uznane w okresie 12 miesięcy od klientów, którzy byli klientami firmy w dniu poprzedzającym ten okres, podzielone przez nasze powtarzalne dochody przeliczone na wartość roczną na dzień poprzedzający wspomniany okres 12 miesięcy.

Dochód z działalności operacyjnej liczony według zasad rachunkowości innych niż GAAP to dochód z działalności z pominięciem: kosztów postępowań sądowych i powiązanych zwrotów w ujęciu netto, wydatków na wynagrodzenie w formie akcji własnych oraz kosztów reorganizacji. Wyłączenia te zostały omówione bardziej szczegółowo poniżej.

Dochód netto liczony według zasad rachunkowości innych niż GAAP to dochód netto z pominięciem: kosztów postępowań sądowych i powiązanych zwrotów w ujęciu netto, wydatków na wynagrodzenie w formie akcji własnych oraz kosztów reorganizacji. Wyłączenia te zostały omówione bardziej szczegółowo poniżej.

W szczególności kierownictwo nie uwzględnia w stosownych przypadkach następujących elementów we wskaźnikach finansowych nieprzewidzianych w GAAP w przedstawionych okresach:

Koszty postępowań sądowych i powiązane zwroty, netto : koszty postępowań sądowych i powiązane zwroty z ubezpieczenia i apelacji związane są z zewnętrznymi kosztami postępowań spornych. Koszty te i zwroty są odzwierciedleniem trwających postępowań sądowych, których jesteśmy stroną, i nie mają związku z naszą codzienną ani podstawową działalnością, jaką jest świadczenie usług naszym klientom.

Wydatki na wynagrodzenie w formie akcji własnych : częścią strategii wynagrodzeń Rimini Street jest wykorzystanie wynagrodzenia w formie akcji własnych do przyciągnięcia i zatrzymania pracowników. Głównym celem tej strategii jest dopasowanie interesów pracowników do interesów akcjonariuszy i zatrzymanie pracowników na dłuższy czas. W związku z tym wydatki na wynagrodzenie w formie akcji własnych zmieniają się z powodów zasadniczo niezależnych od decyzji operacyjnych i wyników w danym okresie.

Koszty reorganizacji: koszty obejmujące głównie koszty odpraw związanych z planem reorganizacji spółki.

EBITDA opisuje dochód netto skorygowany w celu wyłączenia: kosztów odsetek, kosztów podatku dochodowego oraz kosztów amortyzacji.

Skorygowany zysk EBITDA to wskaźnik EBITDA skorygowany w celu wyłączenia: kosztów procesów sądowych i związanych z nimi kwot podlegających odzyskaniu (netto), wydatków na wynagrodzenie w formie akcji własnych oraz kosztów reorganizacji, które opisano powyżej.

Oficjalną, obowiązującą wersję niniejszego zawiadomienia stanowi tekst oryginalny sporządzony w języku źródłowym. Tekst tłumaczenia służy wyłącznie celom orientacyjnym, został sporządzony wyłącznie dla celów ułatwienia zrozumienia zawiadomienia i należy interpretować go w odniesieniu do tekstu źródłowego, który jest jedyną wersją mającą skutki prawne.