PARIS--(BUSINESS WIRE)--Regulatory News:
Electro Power Systems S.A. (Paris:EPS) (« EPS »), un pionnier des solutions de stockage d’énergie et des micro-réseaux, dont les actions sont admises aux négociations sur le marché réglementé français Euronext à Paris (EPS:FP), présente aujourd’hui ses comptes annuels 2016. Les comptes ont été examinés et approuvés par le Conseil d’Administration du 22 mars 2017 et certifiés par les commissaires aux comptes. Les états financiers consolidés 2016 seront disponibles sur le site internet d’EPS www.electropowersystems.com et l’ensemble des données financières consolidées est annexé au présent communiqué de presse.
Carlalberto Guglielminotti, Directeur Général du Groupe EPS, a commenté « EPS a réalisé des résultats exceptionnels en 2016, grâce à un chiffre d’affaires record associé à un solide taux de marge brute. Cette année, marquée par des investissements en R&D, en ingénierie et en industrialisation, une nouvelle organisation du Groupe et une infrastructure commerciale réduite, démontre non seulement l’excellence technologique du Groupe, mais également sa capacité à fournir des prestations et à agir en partenaire de confiance pour les plus grands acteurs mondiaux de l’énergie ».
« Tandis que le marché regorge de possibilités, particulièrement dans les pays émergents, les appels d’offres ont augmenté ces derniers mois. Nous avons ajusté notre stratégie business, nous conservons un bon pipeline sur nos marchés principaux et nous restons compétitifs sur les coûts, comme le démontrent les appels d’offres récemment remportés ».
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PRINCIPALES DONNÉES FINANCIÈRES 2016 |
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ELEMENT
(montants en milliers d’euros) |
2016 | 2015 | VARIATION | ||||||
| Chiffre d’affaires | 7 088 | 382 | 17,6X | ||||||
| Autres produits | 227 | 266 | (14,9)% | ||||||
| TOTAL DES ACTIVITES ORDINAIRES | 7 315 | 648 | 10,3x | ||||||
| MARGE BRUTE | 3 234 | 513 | 5,3x | ||||||
| EBITDA | (3 976) | (3 152) | 26,2% | ||||||
| RÉSULTAT OPÉRATIONNEL | (8 472) | (10 654) | 20,5% | ||||||
| RESULTAT NET | (8 558) | (10 598) | 19,2% | ||||||
| TRESORERIE | 5 478 | 8 574 | (36,1)% | ||||||
| SITUATION FINANCIERE NETTE | (974) | 8 285 | |||||||
Le chiffre d’affaires s’établit à 7,1 millions d’euros, soit dix-huit fois plus que l'année précédente, ce qui confirme une dynamique positive sur nos marchés et une amélioration durable et continue du chiffre d’affaires. Le chiffre d’affaires a particulièrement augmenté au dernier trimestre (3,1 millions d’euros), soulignant une tendance saisonnière de croissance des prises de commandes durant la première partie de l’année, la majorité du chiffre d’affaires étant générée en fin d’année.
La croissance a été principalement tirée par les installations en Afrique, Asie-Pacifique et Amérique Latine (environ 51% du chiffre d’affaires et autres produits), ce qui répond à la demande soutenue de grandes installations et de systèmes de support au réseau dans le contexte de transition énergétique.
La marge brute s’établit à 3,2 millions d’euros, soit 46% du chiffre d’affaires. Ce résultat est dû à la compétitivité de la technologie du Groupe, malgré la pression sur les prix entretenue par le pouvoir de négociation des clients importants et les appels d’offres.
Le dynamisme commercial du Groupe est en outre démontré par le carnet de commandes qui s’établit à 6,5 millions d’euros à la date du présent communiqué, grâce à des prises de commandes représentant 12,1 millions d’euros ces douze derniers mois, donnant une bonne visibilité pour la croissance de 2017. La réserve de projets potentiels se maintient toujours à plus de 100 millions d’euros, témoignant d’une activité accrue en appels d’offres, ce qui confirme la visibilité au niveau international et le positionnement stratégique au niveau mondial, particulièrement en Europe et en Afrique, malgré une infrastructure commerciale réduite.
La perte d’EBITDA s’établit à 4 millions d’euros pour l’exercice 2016, en baisse de 26% par rapport à l’exercice 2015 et en ligne avec les attentes du marché. La perte est principalement due à des coûts liés au personnel, aux frais d’exploitation et à la nouvelle structure du Groupe. En comparaison avec 2015, le Groupe acquis une nouvelle usine à Delebio (Italie), un centre d’ingénierie à Milan (Italie), a augmenté ses ressources humaines de 50% et a structuré sa nouvelle organisation autour de 5 fonctions Groupe et 7 départements.
Le résultat net du Groupe est déficitaire à hauteur de 8,6 millions, soit une hausse de 19,2% par rapport à l’année précédente, principalement en raison des amortissements (1,2 million d’euros), des dépenses non récurrentes liées supportées en 2016 (1,3 million d’euros) et l’impact des stock-options et de bons de souscription d’actions au profit de l’équipe dirigeante (1,6 million d’euros).
La trésorerie à la fin de l’année 2016 s’établit à 5,5 millions d’euros. En outre, EPS détient une autorisation de tirage de 3,5 millions d’euros de disponibilités additionnelles, sous la forme de lignes de crédit court terme afin de financer les besoins futurs en fonds de roulement. Au vu du tirage à moyen terme de 6,5 millions d’euros en 2016 avec un taux d’intérêt moyen de 3,66%, la position financière nette s’établit à -1,0 million d’euros.
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TOTALE DES ACTIVITES ORDINAIRES 2016 PAR LOCALISATION (montants en milliers d’euros) |
2016 | REPARTITION | ||||
| Asie Pacifique | 1 827 | 25% | ||||
| Europe | 3 421 | 47% | ||||
| Amérique latine | 488 | 7% | ||||
| Afrique | 1 330 | 18% | ||||
| USA et Canada | 249 | 3% | ||||
| TOTAL | 7 315 | 100% | ||||
PANORAMA DE L’ACTIVITE 2016
En 2016, le Groupe a consolidé son business model en tant qu’acteur du secteur des énergies durables, pionnier des solutions de stockage d’énergie et des micro-réseaux qui, en ligne avec la mission du Groupe, permettent de transformer les sources d'énergies renouvelables intermittentes en une véritable source d'énergie stable.
2016 est la première année durant laquelle le Groupe s’est exclusivement concentré sur des solutions hybrides de stockage d'énergie et des systèmes de conversion de puissance, afin de répondre aux attentes en matière de flexibilité et de capacité des réseaux nationaux et des micro-réseaux, en développant et en commercialisant :
- dans les pays développés, la conversion de puissance, la distribution et les systèmes de stockage d’énergie pour stabiliser les charges utilisateurs et les réseaux électriques fortement pénétrés par des énergies durables (« Solutions de Support au Réseau ») ; et
- dans les économies émergentes, des micro-réseaux pour alimenter des zones hors réseau à un coût inférieur à celui des combustibles fossiles (« Solutions de Production d’Energie Hors-Réseau »).
Grâce au développement des nouvelles Solutions de Production d’Energie Hors-Réseau en Australie, au Chili, aux Maldives et en Somalie, les installations du Groupe ont permis d’économiser 2.693 tonnes de CO2 cumulées et ont alimenté chaque jour plus de 165.000 personnes en énergies durables par la technologie d’EPS.
Malgré l’investissement consacré à la recherche, au développement et à l’industrialisation, le Groupe a démontré en 2016 des résultats significatifs dans son activité commerciale, son positionnement sur le marché et sa base installée.
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DESCRIPTION HISTORIQUE DE LA BASE |
Stockage de |
Stockage |
Systèmes de |
Solutions de |
Solutions de |
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| (MW) | (MWh) | (MVA) | (MW) | (MW) | |||||||||||
| EPS au 31.12.2015 | 3,0 | 32,2 | 3,0 | 0,0 | 3,0 MW | ||||||||||
| Elvi Energy au 31.12.2015 | 4,4 | 6,9 | 5,6 | 9,2 MW | 3,6 MW | ||||||||||
| Groupe EPS en 2016 uniquement | 8,4 | 7,9 | 16,4 | 26,5 MW | 12,1 MW | ||||||||||
| TOTAL | 15,8 MW | 47,0 MWh | 25,1 MVA | 35,7 MW | 18,7 MW | ||||||||||
Elvi Energy S.r.l. (« Elvi Energy »), dont l’acquisition est effective depuis le 1er janvier 2016, a joué un rôle crucial en mettant en valeur les références du Groupe et en augmentant le parc installé de 28% (4,4 MW) en termes de capacité de stockage de puissance et de 15% (6,9 MWh) en termes de capacité de stockage d’énergie.
En outre, en 2016, le Groupe avait installé et mis en service à la fin de l’année un total de 16,4 MVA de systèmes de conversion de puissance, soit environ le double des installations historiques cumulées du Groupe (8,6 MVA cumulés au 01.01.2016).
Pour l’année 2016 uniquement, le Groupe avait 26,5 MW de Solutions de Production d’Energie Hors Réseau installées et en phase de mise en service, soit environ 2,9 fois le total des installations historiques du Groupe d’Elvi Energy. Dans le secteur des Solutions de Support au Réseau, en 2016 uniquement, le Groupe a installé et mis en service 12,1 MW, représentant environ 1,9 fois le total du parc installé du Groupe, en ce compris les références à Elvi Energy à la fin de l’année 2015 (6,6MW).
Principaux évènements en 2016
Les principaux événements pour l’année 2016 sont les suivants :
- Acquisitions de Elvi Energy et MCM : en janvier 2016, l’acquisition d’Elvi Energy est devenue effective et EPS a finalisé l’acquisition de 100% du capital social de MCM Energy Lab S.r.l. (un centre de R&D d’excellence). Grâce à ces acquisitions (pour un investissement total de 2.765.922 d’euros qui seront réinvestis au moyen d’une augmentation de capital réservée), EPS s’assure deux leviers importants de création de valeur et a renforcé le profil de croissance organique du Groupe tout en améliorant son potentiel de profitabilité.
- Micro-réseaux en Somalie et développement subséquent : en février 2016, le Groupe a annoncé un accord avec la National Energy Corporation of Somalia (NESCOM) pour la mise en service d’une centrale électrique hybride à Garowe (Somalie). Cette centrale a permis de transformer des sources d’énergie solaire intermittentes en une source d'énergie stable, fournissant de l’énergie propre aux résidents de Garowe et capable de réduire les émissions et les factures d'électricité. Moins de cinq mois après, EPS et NESCOM ont conclu un accord pour développer davantage la centrale en intégrant de manière additionnelle la technologie HyESS (Hybrid Energy Storage System - système hybride de stockage d'énergie) et des turbines éoliennes, pleinement intégrés au micro-réseau autrefois alimenté par des groupes électrogènes diesel, totalisant ainsi, en cumulé, 8,3 MW de micro-réseaux en Somalie.
- Micro-réseaux aux Maldives : en mars 2016, EPS a mis en service aux Maldives deux micro-réseaux alimentant un complexe touristique situé complétement hors-réseau, fournissant ainsi de l’énergie a environ 2.300 personnes pour une puissance installée combinée de 10,4 MW, hybridés avec 1,8 MW d’énergie solaire et un système de stockage de 0,6 MWh équipé d’un système de conversion HyESS de 2,4 MW. L’information disponible en octobre après la mise en service confirme que les sources d’énergie renouvelable couplées avec le système de stockage EPS couvrent jusqu’à 63% des besoins en énergie du complexe, permettant d’économiser plus de 423.000 litres de diesel par an.
- Micro-réseaux en Australie : en mai 2016, le Groupe a lancé la construction, en Australie, d’une centrale électrique hybride connectée à un micro-réseau de 12 MW, composé de 1 MW de panneaux solaires, 4 MW de turbines éoliennes et jusqu’à 6 MVA de générateurs, combiné à 1 MW de système de stockage. En conséquence, le système sera capable de couvrir jusqu’à 70% de la demande, fournissant en énergie renouvelable les habitants de la région – environ 1.600 personnes – pour une période de 20 ans correspondant à la durée de vie de la centrale électrique hybride.
- Mise en service du Terna Storage Lab : le 2 août 2016, EPS a annoncé l’achèvement du projet « Terna Storage Lab », qui consiste en deux centrales multi-technologies (utilisant des technologies de stockage diverses et 8 produits commerciaux différents), qui fourniront un total de 16 MW, divisé entre la Sicile et la Sardaigne. Dans ce projet, EPS a joué un rôle important en tant que fournisseur de systèmes pour Toshiba et General Electric, qui ont achevé les phases de mise en service et de test en mars 2016. Etant donné la nature innovante des systèmes installés, des tests plus approfondis ont été conduits en 2016 avec Terna et l’Autorité pour l’énergie électrique, le gaz et l’approvisionnement en eau (AEEGSI).
- Certification du système HyESS : le 2 août 2016, le Groupe a annoncé que le test aux fins de certification du module à hydrogène intégré au système HyESS a été effectué avec succès, conformément aux attentes du marché, après des tests menés par de grands laboratoires internationaux indépendants.
- Financements pour 10 millions d’euros : en 2016, le Groupe a obtenu des financements pour sa croissance et ses innovations pour un montant total de 10 millions d’euros (dont 6,5 millions d’euros sont des lignes de crédit de moyen-long terme avec un spread de 3,66 % au-dessus de l’EURIBOR) décomposé comme suit : (i) une autorisation de ligne de crédit court terme de 0,5 million d’euros, pour financer son besoin en fonds de roulement et une ligne de crédit de moyen-long terme de 2 millions d’euros, principalement dédiée au financement du plan de développement d’EPS, octroyée par Unicredit, (ii) une ligne de crédit moyen-long terme de 5 ans de 3,5 millions d’euros, principalement affectée à la recherche et au développement des activités concernant le HyESS (Hybrid Energy Storage System - système hybride de stockage d'énergie) et une ligne de crédit de court terme de 3 millions d’euros, pour subvenir aux besoins additionnels en fonds de roulement et pour accélérer les projets en cours, principalement en Afrique et Asie, octroyées par la Intesa San Paolo (banque originelle du Groupe) et (iii) une nouvelle ligne de crédit à moyen-long terme de 1 million d’euros accordée par Banca Sella.
* * *
EPS en bref
EPS opère dans le secteur des énergies durables, et est spécialisé dans le développement de solutions hybrides de stockage d'énergie et de micro-réseaux qui permettent de transformer les sources d'énergies renouvelables intermittentes en une véritable source d'énergie stable.
Cotée sur le marché réglementé français Euronext (EPS:FP), la société EPS fait partie des indices CAC® Mid & Small et CAC® All-Tradable. Son siège social est à Paris tandis que les fonctions recherche, développement et production sont basées en Italie.
Grâce à une technologie propriétaire protégée par 125 brevets et demandes de brevets et plus de dix ans de recherche et développement, le groupe développe des solutions hybrides pour le stockage d'énergie dans les pays développés pour la stabilisation des réseaux fortement caractérisés par des sources renouvelables intermittentes, et dans les pays émergents pour la production d'énergie hors réseau (off-grid) en micro-réseau à des coûts plus bas que ceux des combustibles fossiles, sans qu'il n'y ait besoin de subventions.
EPS a installé et a en phase de mise en service 36 projets à grande échelle, y compris des systèmes hybrides hors réseau alimentés par des systèmes de stockage d'électricité et d'énergie renouvelable totalisant plus de 35 MW de puissance installée. Elle fournit de l'énergie à plus de 160 000 clients par jour, en plus de 18 MW de systèmes de support au réseau, représentant une capacité totale de 47 MWh et 25 MW de systèmes dans 21 pays du monde répartis en Europe, en Amérique latine, en Asie-Pacifique et en Afrique.
Pour plus d’informations : www.electropowersystems.com.
Déclarations prospectives
Ce communiqué comprend des déclarations prospectives. Ces données ne constituent pas des garanties de leur réalisation future par le Groupe EPS. Bien que le Groupe EPS estime que ces déclarations reposent sur des hypothèses et des attentes raisonnables à la date de publication du présent communiqué, elles sont par nature soumises à des risques et incertitudes pouvant donner lieu à un écart entre les chiffres réels et ceux indiqués ou tacites dans ces déclarations. Ces risques et incertitudes comprennent, mais sans s'y limiter, les facteurs de risque mentionnés dans le Prospectus 2015 tel que mis à jour, enregistré en France auprès de l’Autorité des marchés financiers.
Ce communiqué comprend des déclarations qui sont, ou peuvent être considérées comme étant, des déclarations prospectives. Ces déclarations prospectives peuvent être identifiées par l'emploi d’une terminologie prospective, comprenant des verbes ou des termes tels que « anticipe », « croit », « estime », « prévoit », «a pour but », « peut », « projette », « développement », en cours de discussion » ou « client potentiel », « devrait » ou « va », « projets », « backlog », « pipeline » ou « plans » ou, pour chacun, leurs contraires ou autres variantes ou terminologies comparables, ou par des discussions de stratégie, plans, objectifs, buts, évènements ou intentions futures. Ces déclarations prospectives incluent tous les points qui ne sont pas des faits historiques. Elles apparaissent tout au long de ce communiqué et comprennent, mais sans s'y limiter, des déclarations concernant les intentions, croyances ou prévisions actuelles du Groupe EPS, concernant, entre autres, les résultats du groupe en matière de développement commercial, transactions, situation financière, perspectives, stratégies financières, prévisions pour la conception et le développement du produit, les applications et autorisations règlementaires, modalités de remboursement, coûts de vente et de pénétration du marché.
De par leur nature, les déclarations prospectives comportent des risques et des incertitudes, car elles se rapportent à des évènements et des circonstances à venir. Ces déclarations prospectives ne sont pas des garanties pour les performances futures et les résultats actuels des transactions du Groupe EPS ainsi que pour le développement des marchés et de l'industrie dans lesquels le Groupe EPS exerce son activité, elles peuvent différer de façon significative de ce qui est décrit ou suggéré par les déclarations prospectives contenues dans ce communiqué. De surcroit, même si les résultats des transactions, la situation financière et la croissance du Groupe EPS, ainsi que le développement des marchés et de l'industrie dans lesquels le Groupe EPS exerce son activité, coïncident avec les déclarations prospectives de ce communiqué, ces résultats ou ce développement ne peuvent pas être représentatifs des résultats ou des développements des prochaines périodes. Un certain nombre de facteurs peuvent donner lieu à une différence importante entre les résultats et le développement du Groupe EPS par rapport à ceux exprimés ou suggérés par ces déclarations prospectives y compris, mais sans s'y limiter, les conditions générales économiques et commerciales, les conditions mondiales du marché de l'énergie, les tendances de l'industrie, la concurrence, les changements de loi ou de règlementation, les changements de régime fiscal, la disponibilité et le coût du capital, le temps nécessaire pour débuter et achever le cycle de vente, les fluctuations du cours des devises, les modifications de la stratégie business et les incertitudes politiques et économiques. Ces déclarations prospectives ne sont valables qu'à la date des documents concernés.
Le Groupe EPS décline toute obligation de mettre à jour ou modifier ces déclarations prospectives et n'a pas l'intention de le faire.
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1 COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE
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COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ (montants en Euro) |
NOTE | 31/12/2016 | 31/12/2015 | ||||||
| Revenus | 9.1 | 7.087.993 | 381.521 | ||||||
| Autre revenus | 9.2 | 226.823 | 266.495 | ||||||
| TOTAL DES ACTIVITÉS ORDINAIRES | 7.314.816 | 648.016 | |||||||
| Coûts des biens et services vendus | 9.3 | (4.080.960) | (135.357) | ||||||
| MARGE BRUTE | 3.233.856 | 512.659 | |||||||
| Frais de personnel | 9.4 | (3.696.249) | (1.720.150) | ||||||
| Autres charges d’exploitation | 9.5 | (2.899.101) | (1.348.270) | ||||||
| Autres frais de recherche et développement | 9.6 | (614.895) | (595.890) | ||||||
| EBITDA (1) | 9.7 | (3.976.389) | (3.151.651) | ||||||
| Amortissements | 9.9 | (1.219.064) | (86.259) | ||||||
| Pertes de valeur | 9.10 | (264.343) | 80.369 | ||||||
| Produits et charges non-récurrents | 9.11 | (1.391.870) | (2.850.353) | ||||||
| Stock-options et BSA | 9.8 | (1.620.213) | (4.646.452) | ||||||
| RÉSULTAT OPÉRATIONNEL (1) | 9.12 | (8.471.878) | (10.654.346) | ||||||
| Produits et charges financiers nets | 9.13 | (45.230) | (7.984) | ||||||
| Impôts sur les sociétés | 9.14 | (40.493) | 64.806 | ||||||
| BÉNÉFICE / (DÉFICIT) NET | 9.15 | (8.557.601) | (10.597.524) | ||||||
| Attribuable à : | |||||||||
| Actionnaires de la société-mère | 9.35 | (8.557.601) | (10.597.524) | ||||||
| Autres | 9.35 | 0 | 0 | ||||||
| BÉNÉFICE / (DÉFICIT) NET PAR ACTION | 9.35 | (1,09) | (1,93) | ||||||
| Nombre moyen pondéré d'actions ordinaires en circulation | 7.881.807 | 5.487.201 | |||||||
| (1) EBITDA et Résultat Opérationnel ne sont pas définis par l’IFRS. Ils le sont, respectivement, en notes 9.7 et 9.12 | |||||||||
2 ETATS CONSOLIDES DES AUTRES ELEMENTS CUMULES DU RESULTAT GLOBAL
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AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL (montants en Euro) |
31/12/2016 | 31/12/2015 | ||||
| BÉNÉFICE (DÉFICIT) NET | (8.557.601) | (10.597.524) | ||||
|
Autres éléments du résultat global devant être reclassés en
résultat au |
||||||
| Écarts de change sur activités d’exploitation à l’étranger | 1.171 | (5.448) | ||||
|
Autres éléments du résultat global ne devant pas être reclassés
en |
||||||
| Gains et (pertes) actuariels sur les avantages du personnel | (22.439) | (2.973) | ||||
| Autres éléments du bénéfice (déficit) global de l’exercice, net d’impôt | (21.268) | (8.421) | ||||
| Total éléments du résultat global, net d’impôt | (8.578.869) | (10.605.945) | ||||
| Attribuable aux actionnaires de la société mère | (8.578.869) | (10.605.945) | ||||
3 BILAN CONSOLIDE
|
ACTIF (montants en Euro) |
NOTE | 31/12/2016 | 31/12/2015 | ||||||
| Immobilisations corporelles | 9.16 | 804.751 | 748.115 | ||||||
| Immobilisations incorporelles | 9.17 | 4.760.511 | 820.243 | ||||||
| Autres actifs financiers non courants | 9.18 | 151.884 | 65.582 | ||||||
| TOTAL DE L’ACTIF IMMOBILISÉ | 5.717.146 | 1.633.940 | |||||||
| Créances commerciales | 9.19 | 4.806.111 | 1.152.197 | ||||||
| Stocks | 9.20 | 1.144.152 | 938.933 | ||||||
| Autres actifs courants | 9.21 | 1.546.220 | 3.602.430 | ||||||
| Actifs financiers courants | 0 | 0 | |||||||
| Trésorerie et équivalents de trésorerie | 9.22 | 5.477.790 | 8.573.811 | ||||||
| TOTAL DE L’ACTIF COURANT | 12.974.273 | 14.267.371 | |||||||
| TOTAL ACTIF | 18.691.419 | 15.901.311 | |||||||
|
PASSIF (montants en Euro) |
NOTE | 31/12/2016 | 31/12/2015 | ||||||
| Capital émis | 9.23 | 1.576.361 | 1.576.470 | ||||||
| Primes d’émission | 9.23 | 18.082.718 | 18.082.718 | ||||||
| Autres réserves | 9.23 | 6.009.583 | 4.394.821 | ||||||
| Report à nouveau | 9.23 | (11.640.814) | (1.029.060) | ||||||
| Bénéfice / (Déficit) de l’exercice | 9.23 | (8.557.601) | (10.597.524) | ||||||
| TOTAL DES CAPITAUX PROPRES | 9.23 | 5.470.247 | 12.427.425 | ||||||
| Avantages du personnel | 9.24 | 667.507 | 336.403 | ||||||
| Passifs financiers non courants | 9.28 | 4.834.771 | 0 | ||||||
| Impôts différés passifs non courants | 9.25 | 198.076 | 0 | ||||||
| TOTAL DU PASSIF IMMOBILISÉ | 5.700.354 | 336.403 | |||||||
| Dette fournisseurs | 9.26 | 4.566.453 | 2.111.877 | ||||||
| Autres éléments du passif courant | 9.27 | 1.236.631 | 999.862 | ||||||
| Passifs financiers courants | 9.28 | 1.712.608 | 25.744 | ||||||
| Impôts sur les sociétés | 9.29 | 5.127 | 0 | ||||||
| TOTAL DU PASSIF COURANT | 7.520.819 | 3.137.483 | |||||||
| TOTAL PASSIF | 18.691.419 | 15.901.311 | |||||||
4 TABLEAU CONSOLIDE DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES
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ÉTATS DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES (montants en Euro) |
NOTE |
CAPITAL |
PRIME |
AUTRES |
REPORT A |
BENEFICE |
TOTAL DES |
||||||||||||||
| Capitaux propres nets au 31 décembre 2015 | 9.23 | 1.576.361 | 18.082.718 | 4.394.930 | (1.029.060) | (10.597.524) | 12.427.425 | ||||||||||||||
| Réorganisation du groupe EPS | 9.23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| Affectation du résultat de l’exercice précédent | 9.23 | 0 | 0 | 0 | (10.597.524) | 10.597.524 | 0 | ||||||||||||||
| Ecart sur l'année précédente pour couverture perte d'EPSM | 9.23 | 0 | 0 | 6.264 | (6.264) | 0 | 0 | ||||||||||||||
| Actions auto-détenues | 9.23 | 0 | 0 | 1.478 | 0 | 0 | 1.478 | ||||||||||||||
| Stock-options et bons de souscription d’actions | 9.23 | 0 | 0 | 1.620.213 | 0 | 0 | 1.620.213 | ||||||||||||||
| Contribution au capital des actionnaires (introduction en bourse) | 9.23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| Augmentation de capital par apport des actionnaires | 9.23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| Bénéfice / (Déficit) net | 9.23 | 0 | 0 | 0 | 0 | (8.557.601) | (8.557.601) | ||||||||||||||
| Autres éléments du bénéfice (déficit) global de l’exercice, net d’impôt | 9.23 | 0 | 0 | (13.302) | (7.966) | 0 | (21.268) | ||||||||||||||
| Gains et (pertes) actuariels sur les avantages du personnel | 9.23 | 0 | 0 | (22.439) | 0 | (22.439) | |||||||||||||||
| Écarts de change sur activités d’exploitation à l’étranger | 9.23 | 0 | 0 | 9.137 | (7.966) | 0 | 1.171 | ||||||||||||||
| Total éléments du résultat global, net d’impôt | 9.23 | 0 | 0 | (13.302) | (7.966) | (8.557.601) | (8.578.869) | ||||||||||||||
| Capitaux propres au 31 décembre 2016 | 9.23 | 1.576.361 | 18.082.718 | 6.009.582 | (11.640.814) | (8.557.601) | 5.470.247 | ||||||||||||||
5 TABLEAU CONSOLIDE DES FLUX DE TRESORERIE
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TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE (montants en Euro) |
NOTE | 31/12/2016 | 31/12/2015 | ||||||
| Exploitation | |||||||||
| Bénéfice / (Déficit) net | 9.15 | (8.557.601) | (10.597.524) | ||||||
| Elimination des éléments sans influence sur la trésorerie | (6.264) | 0 | |||||||
| Amortissements | 9.9 | 1.219.064 | 86.259 | ||||||
| Pertes de valeur des actifs | 9.10 | 264.343 | (80.369) | ||||||
| Stock option et BSA | 9.8 | 1.620.213 | 4.646.452 | ||||||
| Avantage du personnel | 9.24 | 0 | 31.956 | ||||||
| Revenus relatifs aux accords avec créanciers | 9.26 | 0 | (235.933) | ||||||
| Variation du besoin en fonds de roulement | |||||||||
| (Augmentation) / Diminution des créances clients et des acomptes versés | 9.19 | (1.691.205) | (3.790.569) | ||||||
| (Augmentation) / Diminution des stocks | 9.20 | (469.562) | (158.903) | ||||||
| Augmentation / (Diminution) des dettes fournisseurs et autres dettes | 9.26 | 2.880.574 | 745.226 | ||||||
| Augmentation / (Diminution) du passif non-courant | 9.27 | 331.104 | 11.764 | ||||||
| Flux de trésorerie nets des activités d’exploitation | (4.409.334) | (9.341.641) | |||||||
| Investissements | |||||||||
| (Augmentation) / Diminution des immobilisations incorporelles | 9.17 | (2.220.566) | (706.846) | ||||||
| Flux de trésorerie nets liés au regroupement d’entreprises | 9.17 | (2.740.902) | 0 | ||||||
| (Augmentation) / Diminution des immobilisations corporelles | 9.16 | (254.499) | (726.261) | ||||||
| Flux de trésorerie nets des activités d'investissement | (5.215.968) | (1.433.107) | |||||||
| Financement | |||||||||
| Remboursement des prêts financiers | 0 | 0 | |||||||
| Augmentation / (Diminution) des prêts financiers | 9.28 | 6.521.635 | 0 | ||||||
| Rachat d’actions propres | 9.8 | 1.478 | (63.772) | ||||||
| Bons de souscription d’actions | 9.8 | 1.168 | 4.397 | ||||||
| Encaissements nets des augmentations de capital | 9.23 | 0 | 17.921.769 | ||||||
| Subventions | 9.2 | 5.000 | 781.253 | ||||||
| Flux de trésorerie nets des activités de financement | 6.529.281 | 18.643.647 | |||||||
| EPS SA : trésorerie et équivalents trésorerie nette à l’ouverture de l’exercice | 37.000 | ||||||||
| Trésorerie et éq. Trésorerie nette à l’ouverture de l’exercice | 8.573.811 | 667.913 | |||||||
| Flux de trésorerie nets | (3.096.021) | 7.868.899 | |||||||
| Trésorerie et éq. Trésorerie nette à la clôture de l’exercice | 5.477.790 | 8.573.811 |
1 Systèmes installés entre le 01.01.2016 et le 31.12.2016 et en phase de mise en service au 31.12.2016