CHARLOTTE, Caroline du Nord--(BUSINESS WIRE)--Bank of America Corporation a déclaré aujourd’hui un résultat net de 5,3 milliards USD, soit 0,45 USD par action diluée, pour le deuxième trimestre 2015, par rapport à 2,3 milliards USD, soit 0,19 USD par action, pour la même période de l’exercice précédent. Le chiffre d’affaires, net des charges d’intérêts, sur une base EPI a augmenté de 385 millions USD, soit 2 %, par rapport au deuxième trimestre 2014 pour atteindre 22,3 milliards USD(I).
Le revenu net d'intérêts pour le trimestre le plus récent a inclus 669 millions USD (0,04 USD par action) en ajustements positifs liés au marché, principalement grâce au portefeuille de titres de créances de la société, en raison de l'augmentation de l'impact des taux d'intérêts à long terme. Ceci par rapport à 175 millions USD en ajustements négatifs liés au marché au même trimestre de l'exercice précédent.
« Une croissance solide des principaux prêts, l'augmentation des nouveaux prêts hypothécaires et la baisse des dépenses depuis 2008 ont contribué à nos bénéfices les plus solides depuis plusieurs années, alors que nous continuons à développer des relations plus vastes et plus approfondies avec nos consommateurs et clients », a dit le directeur général, Brian Moynihan. « Nous profitons également de l'amélioration de l'économie américaine, où nous sommes particulièrement bien positionnés. »
« Nous continuons également à fournir une valeur ajoutée pour nos actionnaires en augmentant la valeur comptable tangible et en restituant 1,3 milliard USD en capital à travers les rachats des actions ordinaires et les dividendes. »
« Nous renforçons un bilan déjà robuste et extrêmement liquide ce trimestre », a déclaré le directeur financier, Bruce Thompson. « Nous avons amélioré le capital et les liquidités à des niveaux record. Tout aussi important est le fait que nous avons mis notre bilan au travail ce trimestre, en augmentant les soldes des principaux prêts tout en maintenant une forte souscription des risques. »
Faits saillants financiers sélectionnés
| Trois mois clos au | ||||||||||||
| (en millions USD, sauf données par actions) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 Juin 2014 |
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| Revenu net des intérêts, sur une base EPI1 | $ | 10 716 | $ | 9 670 | $ | 10 226 | ||||||
| Revenu autre que d’intérêts | 11 629 | 11 751 | 11 734 | |||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI1 | 22 345 | 21 421 | 21 960 | |||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 780 | 765 | 411 | |||||||||
| Charges autres que d’intérêts2 | 13 818 | 15 695 | 18 541 | |||||||||
| Revenu net | $ | 5 320 | $ | 3 357 | $ | 2 291 | ||||||
| Bénéfices dilués par action ordinaire | $ | 0,45 | $ | 0,27 | $ | 0,19 | ||||||
1 La base équivalente pleinement imposable (EPI) est une mesure financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse. Le revenu net d'intérêts sur une base PCGR était de 10,5 milliards USD, 9,5 milliards USD et 10,0 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Les recettes totales, nettes des charges d'intérêt, sur une base PCGR s’élevaient à 22,1 milliards USD, 21,2 milliards USD et 21,7 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
2 Les charges autres que d’intérêt incluent des frais de litiges de 175 millions USD, 370 millions USD et 4,0 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
Le revenu net d'intérêts sur une base EPI s'élevait à 10,7 milliards USD au deuxième trimestre 2015, soit une hausse de 5 %, ou 490 millions USD, par rapport au même trimestre de l'exercice précédent. L'amélioration était due aux ajustements liés au marché mentionnés ci-dessus, à la baisse des soldes de la dette à long terme et à la croissance des dépôts et des prêts commerciaux. Ces facteurs ont été en partie contrebalancés par la baisse des soldes des prêts à la consommation et des rendements. En excluant l'impact des ajustements liés au marché, le revenu net d'intérêts s'élevait à 10,0 milliards USD au deuxième trimestre 2015, par rapport à 10,2 milliards USD au trimestre précédent et à 10,4 milliards USD au même trimestre de l'exercice précédent(I).
Le revenu autre que d'intérêt a baissé de 105 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 11,6 milliards USD, alors que l'augmentation du revenu des services bancaires hypothécaires, des investissements et du revenu des services de courtage a été plus que contrebalancée par la baisse du revenu des placements en actions, la baisse des gains sur la vente des titres de créances, et des baisses modestes du revenu de la vente et du négoce et des frais bancaires d'investissement. Le revenu autre que d'intérêts pour le deuxième trimestre 2015 a également inclus 346 millions USD en gains avant impôt sur la vente des prêts immobiliers aux particuliers, par rapport à 170 millions USD en gains avant impôt pour la même période de l'exercice précédent.
La provision pour créances irrécouvrables a augmenté de 369 millions USD par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 780 millions USD. Ajustés pour l'impact du règlement du Département américain de la Justice (DoJ), du mois d'août 2014, (précédemment réservé) et les recouvrements des ventes de prêts non productifs, les montants nets passés par pertes et profits ont baissé de 329 millions USD, soit 26 %, par rapport au deuxième trimestre 2014, pour s'élever à 929 millions USD avec une baisse du ratio des montants nets ajustés passés par pertes et profits, de 0,43 % au deuxième trimestre 2015 par rapport à 0,56 % au même trimestre de l'exercice précédent(D). La baisse des montants nets passés par pertes et profits était attribuable à une amélioration des tendances des portefeuilles de prêts aux particuliers. Au deuxième trimestre 2015, la libération de la réserve s'élevait à 288 millions USD, y compris l'utilisation des réserves du DoJ précédemment accumulées, par rapport à une libération de la réserve de 662 millions USD au deuxième trimestre 2014.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 4,7 milliards USD, soit 25 % par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 13,8 milliards USD. Hors les frais de litiges de 175 millions USD au deuxième trimestre 2015 et 4,0 milliards USD au même trimestre de l'exercice précédent, les charges autres que d'intérêts ont baissé de 6 % par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour atteindre 13,6 milliards USD, reflétant un progrès régulier sur les initiatives liées aux coûts du segment Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire, et un bon contrôle des dépenses(B).
Le taux d’imposition effectif (TIE) pour le deuxième trimestre 2015 était de 29,2 %.
Résultats par segment d’activité
La société déclare les résultats de cinq segments d’activité : Services bancaires aux particuliers, Gestion mondiale du patrimoine et de l'investissement (Global Wealth and Investment Management, GWIM), Services bancaires mondiaux, Marchés mondiaux et Actifs patrimoniaux & Gestion hypothécaire (Global Markets and Legacy Assets & Servicing, LAS). Les autres opérations sont enregistrées dans Autres postes.
Services bancaires aux particuliers
| Trois mois clos au | ||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 Juin 2014 |
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| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI | $ | 7 544 | $ | 7 450 | $ | 7 649 | ||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 506 | 716 | 550 | |||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 4 321 | 4 389 | 4 505 | |||||||||
| Revenu net | $ | 1 704 | $ | 1 475 | $ | 1 634 | ||||||
| Rendement sur capital alloué moyen1 | 24 | % | 21 | % | 22 | % | ||||||
| Prêts moyens | $ | 201 703 | $ | 199 581 | $ | 195 413 | ||||||
| Dépôts moyens | 545 454 | 531 365 | 514 137 | |||||||||
| En fin de période | ||||||||||||
| Actifs de courtage | $ | 121 961 | $ | 118 492 | $ | 105 926 | ||||||
1 Le rendement du capital alloué moyen est une mesure financière non PCGR. La société considère que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
Faits saillants de l'exploitation
- Les soldes des dépôts moyens ont augmenté de 31,3 milliards USD, soit 6 % par rapport au même trimestre de l’exercice précédent, pour atteindre 545,5 milliards USD.
- La société a produit 16,0 milliards USD en prêts hypothécaires résidentiels de premier rang et 3,2 milliards USD en prêts sur valeur domiciliaire au deuxième trimestre 2015, par rapport à 11,1 milliards USD et 2,6 milliards USD, respectivement, au même trimestre de l'exercice précédent.
- Les actifs de courtage clients ont augmenté de 16,0 milliards USD, soit 15 % par rapport au même trimestre de l’exercice précédent pour atteindre 122,0 milliards USD, en réponse à des flux de comptes solides et à une amélioration de l’évaluation du marché.
- La société a émis 1,3 million de nouvelles cartes de crédit à la consommation au deuxième trimestre 2015, le nombre le plus élevé depuis le troisième trimestre 2008 et en hausse par rapport à 1,1 million de cartes émises au même trimestre de l'exercice précédent.
- Le nombre de clients des services bancaires mobiles a augmenté à 17,6 millions d'utilisateurs, et 13 % des transactions de dépôts par les clients ont été effectuées par l'intermédiaire d'appareils mobiles, par rapport à 10 % au même trimestre de l'exercice précédent.
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Services bancaires aux particuliers a déclaré un revenu net de 1,7 milliard USD, en hausse de 4 % par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, alors que l'activité a réduit ses dépenses pour le quatrième trimestre consécutif et la qualité des actifs a continué à s'améliorer. Ces facteurs ont été en partie compensés par une baisse du revenu net d'intérêts.
Le revenu a baissé de 1 % par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 7,5 milliards USD, alors que l'affectation des activités de gestion du passif/actif (ALM) et la baisse des rendements des cartes et des soldes des prêts sur cartes de crédit ont été partiellement compensées par la hausse du revenu autre que d'intérêts. Le revenu autre que d'intérêts de 2,6 milliards a augmenté de 2 %, en raison de la hausse du revenu des cartes de crédit et du revenu des services bancaires hypothécaires.
La provision pour créances irrécouvrables a baissé de 44 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 506 millions USD, en réponse à une amélioration constante de la qualité du crédit au sein des portefeuilles des cartes de crédit et des prêts de véhicules grand public.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 4 % par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 4,3 milliards USD, alors que la société a continué à optimiser son réseau de distribution. Portée par la croissance continue des services bancaires mobiles et d'autres points de contact du libre-service client, la société a continué à raffiner sa présence de commerce de détail, en fermant ou en cédant 267 emplacements, et en ajoutant 33 emplacements depuis le deuxième trimestre 2014, soit un total de 4 789 centres financiers à la fin du deuxième trimestre 2015.
Le rendement sur capital alloué moyen était dev24 % au deuxième trimestre 2015, par rapport à 22 % au deuxième trimestre 2014.
Gestion mondiale de patrimoine et d’investissements (GMPI)
| Trois mois clos au | ||||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 Juin 2014 |
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| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI | $ | 4 573 | $ | 4 517 | $ | 4 589 | ||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 15 | 23 | (8 | ) | ||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 3 457 | 3 459 | 3 445 | |||||||||||
| Revenu net | $ | 690 | $ | 651 | $ | 726 | ||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen1 | 23 | % | 22 | % | 24 | % | ||||||||
| Moyenne des prêts et crédit-baux | $ | 130 270 | $ | 126 129 | $ | 118 512 | ||||||||
| Dépôts moyens | 239 974 | 243 561 | 240 042 | |||||||||||
| En fin de période (en milliards USD) | ||||||||||||||
| Actifs sous gestion | $ | 930 | $ | 917 | $ | 879 | ||||||||
| Total des soldes clients2 | 2 522 | 2 510 | 2 468 | |||||||||||
1 Le rendement du capital alloué moyen est une mesure financière non PCGR. La société considère que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un rapprochement des mesures financières PCGR, veuillez consulter les pages 22 à 24 de ce communiqué de presse.
2 Tous les soldes des clients sont définis en tant qu'actifs sous gestion, actifs de courtage des clients, actifs sous conservation, dépôts et prêts des clients (y compris les créances sur marges).
Faits saillants de l'exploitation
- Le total des soldes des clients ont augmenté de 53,5 milliards USD par rapport au même trimestre de l’exercice précédent, pour atteindre plus de 2,5 billions USD, en réponse à une augmentation des entrées nettes.
- Au deuxième trimestre 2015, les flux d’actifs sous gestion à long terme (AUM) de 8,6 milliards USD représentaient le 24e trimestre consécutif de flux positifs.
- Les honoraires de gestion d'actifs ont augmenté de 9 % par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 2,1 milliards USD.
- Les soldes des prêts moyens ont augmenté de 10 % par rapport au même trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 130,3 milliards USD, marquant le 21e trimestre consécutif de la croissance des soldes des prêts.
- Le nombre de conseillers en gestion de patrimoine a augmenté de 1 077 conseillers par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour atteindre 17 798. Ce qui inclut 333 conseillers supplémentaires pour le segment Services bancaires aux particuliers, alors que la société continue à étendre son réseau d'experts pour élargir et approfondir la relation client.
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Gestion mondiale du patrimoine et des investissements a déclaré un revenu net de 690 millions USD, par rapport à 726 millions USD au deuxième trimestre 2014. Les revenus sont restés relativement stables à 4,6 milliards USD, alors qu'une augmentation de 9% des frais de gestion d'actifs et un revenu net d'intérêt supérieur de la croissance des prêts ont été compensés par l'impact de l'attribution des activités de gestion du passif/actif (ALM) de la société au revenu net d'intérêt, et par une baisse des revenus transactionnels. La marge avant impôt du deuxième trimestre 2015 était relativement constante, à 24 %.
Les charges autres que d'intérêts de 3,5 milliards USD ont été relativement inchangées, par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, en raison d'une augmentation des coûts du personnel attribuable à une compensation d'encouragement liée au revenu et à l'investissement dans les professionnels en contact avec les clients, compensés par la baisse des dépenses d'appui. La provision pour créances irrécouvrables a augmenté de 23 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 15 millions USD.
Le rendement sur capital alloué moyen était de 23 % au deuxième trimestre 2015, par rapport à 24 % au même trimestre de l'exercice précédent.
Services bancaires mondiaux
| Trois mois clos au | |||||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
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| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI | $ | 4 115 | $ | 4 278 | $ | 4 438 | |||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 177 | 96 | 136 | ||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 1 941 | 2 010 | 2 007 | ||||||||||||
| Revenu net | $ | 1 251 | $ | 1 366 | $ | 1 445 | |||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen1 | 14 | % | 16 | % | 17 | % | |||||||||
| Moyenne des prêts et crédit-baux | $ | 300 631 | $ | 289 522 | $ | 287 795 | |||||||||
| Dépôts moyens | 288 117 | 286 434 | 284 947 | ||||||||||||
1 Le rendement du capital alloué moyen est une mesure financière non PCGR. La société considère que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
Faits saillants de l'exploitation
- Bank of America Merrill Lynch a généré des frais bancaires d'investissement pour l'ensemble de la société de 1,5 milliard USD, hors les transactions auto-dirigées, au deuxième trimestre 2015, en maintenant sa 3ème place au classement mondial(j).
- Bank of America Merrill Lynch a été classée parmi les 3 premières institutions financières mondiales en termes de prêts à effet de levier, de titres adossés à des actifs, de créances convertibles, de titres d'emprunt de sociétés de haute qualité, de prêts consortiaux, d'annonces de fusions et acquisitions, de marchés obligataires et de marchés de capitaux d'emprunt au cours du deuxième trimestre 2015(J).
- Les soldes des prêts et crédit-baux moyens ont augmenté de 12,8 milliards USD, soit 4 %, par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour atteindre 300,6 milliards USD, principalement en raison d'une croissance dans les portefeuilles de prêts commerciaux et industriels.
- En juillet, le magazine Euromoney a annoncé que Bank of America Merrill Lynch avait gagné le plus grand nombre de prix à l'échelle mondiale, y compris ceux de la Meilleure maison de prêts au monde et la Meilleure maison de services transactionnels au monde, dans le cadre des prix 2015 Euromoney pour l'excellence.
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Services bancaires mondiaux a déclaré un revenu net de 1,3 milliard USD au deuxième trimestre 2015, générant un rendement sur capital alloué moyen de 14 %. Le trimestre incluait une forte croissance des prêts, une croissance des dépôts et un revenu solide des services d'investissement, bien qu'en baisse par rapport au même trimestre solide de l'exercice précédent. Ceci par rapport à un revenu net de 1,4 milliard USD et un rendement sur capital alloué moyen de 17 % au même trimestre de l'exercice précédent.
Au sein du revenu, le revenu net d'intérêt était en baisse de 229 millions USD, reflétant l'impact de l'attribution des activités ALM de la société et des coûts de la liquidité ainsi que la compression des marges sur les prêts. Ce qui a été partiellement compensé par la croissance des prêts. Le total des frais bancaires d'investissement de l'entreprise, hors transactions auto-dirigées, a chuté de 1,5 milliard USD au deuxième trimestre par rapport au même trimestre solide de l'exercice précédent, de 1,6 milliard USD, avec des honoraires de consultation supérieurs, plus que contrebalancés par un déclin des frais d'émission d'actions, par rapport aux niveaux record de l'exercice précédent.
La provision des créances irrécouvrables a augmenté de 41 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 177 millions USD, conformément aux soldes de prêts supérieurs par rapport au même trimestre de l'exercice précédent. Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 66 millions USD, soit 3 %, par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour atteindre 1,9 milliard USD, reflétant des frais de litiges inférieurs et d'autres coûts liés à l'initiative technologique, partiellement compensés par l'investissement dans le personnel en contact avec le client.
Marchés mondiaux
| Trois mois clos au | |||||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
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| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI | $ | 4 259 | $ | 4 614 | $ | 4 599 | |||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI, hors AED net1 | 4 157 | 4 595 | 4 530 | ||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 6 | 21 | 20 | ||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 2 723 | 3 131 | 2 875 | ||||||||||||
| Revenu net | $ | 993 | $ | 945 | $ | 1 102 | |||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen2 | 11 | % | 11 | % | 13 | % | |||||||||
| Total des actifs moyens | $ | 602 732 | $ | 598 595 | $ | 617 156 | |||||||||
1 Représente une mesure financière non PCGR. Les gains d'AED net étaient de 102 millions USD, 19 millions USD et 69 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015, et 30 juin 2014, respectivement.
2 Le rendement sur capital alloué moyen est une mesure financière non conforme aux PCPR. La société considère que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
Faits saillants de l'exploitation
- Les recettes de la vente et du négoce d'actions, hors AED net, ont augmenté de 13 % par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour atteindre 1,2 milliard USD, largement attribuable à l'augmentation de l'activité client dans la région d'Asie-Pacifique et à une performance solide des produits dérivés(K).
Vue d’ensemble de la situation financière
Les marchés mondiaux ont déclaré un revenu net de 993 millions USD au deuxième trimestre 2015, par rapport à 1,1 milliard USD au même trimestre de l'exercice précédent, reflétant une baisse des gains sur un investissement de capitaux propres (qui ne sont pas inclus dans la vente et le négoce) et, à un moindre degré, une baisse du revenu de la vente et du négoce. Ce qui a été compensé par des charges autres que d'intérêts réduites.
Les recettes ont baissé de 340 millions USD, soit 7 %, par rapport au même trimestre de l'année précédente, pour atteindre 4,3 milliards USD. Hors AED net, le revenu a baissé de 373 millions USD, soit 8 %, pour atteindre 4,2 milliards USD(L). Les gains d'AED nets se sont élevés à 102 millions USD, par rapport à 69 millions USD au même trimestre de l'exercice précédent.
Le revenu fixe, le revenu de la vente et du négoce des devises et des marchandises, hors AED net, ont baissé de 9 % par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, en raison des baisses des activités liées au crédit, partiellement compensées par une amélioration des produits macro sur une activité des clients accrue(M). Le revenu de la vente et du négoce d'actions, hors AED net, a augmenté de 13% par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, reflétant une activité des clients accrue dans la région d'Asie-Pacifique et une performance solide des produits dérivés(K).
Les charges autres que d'intérêts de 2,7 milliards USD ont baissé de 152 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, en raison d'une réduction de la compensation d'encouragement liée au revenu et des dépenses d'appui inférieures.
Le rendement sur capital alloué moyen était de 11 % au deuxième trimestre 2015, par rapport à 13 % au même trimestre de l'exercice précédent.
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS)
| Trois mois clos au | |||||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 Juin 2014 |
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| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI | $ | 1 089 | $ | 914 | $ | 800 | |||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 57 | 91 | (39 | ) | |||||||||||
| Charges autres que d’intérêts1 | 961 | 1 203 | 5 234 | ||||||||||||
| Résultat net (perte) | $ | 45 | $ | (239 | ) | $ | (2 741 | ) | |||||||
| Moyenne des prêts et crédit-baux | 30 897 | 32 411 | 36 705 | ||||||||||||
| En fin de période | |||||||||||||||
| Prêts et crédit-baux | $ | 30 024 | $ | 31 690 | $ | 35 984 | |||||||||
1 Les charges autres que d’intérêts incluent des frais de litige de 59 millions USD, 179 millions USD et 3,8 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014.
Faits saillants de l'exploitation
- Le nombre de premiers prêts hypothécaires en souffrance de plus de 60 jours gérés par LAS a chuté à 132 000 prêts, à la fin du deuxième trimestre 2015, une baisse de 21 000 prêts, soit 14 %, par rapport au trimestre précédent et une baisse de 131 000 prêts, soit 50 %, par rapport au même trimestre de l'exercice précédent.
- Les charges autres que d'intérêts, hors litiges, étaient de 902 millions USD au deuxième trimestre 2015, en baisse par rapport à 1 milliard USD au premier trimestre 2015 et de 1,4 milliard USD au deuxième trimestre 2014(C).
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire a déclaré un revenu net de 45 millions USD au deuxième trimestre 2015, par rapport à une perte de 2,7 milliards USD pour la même période en 2014, en réponse à des dépenses inférieures, principalement des frais juridiques, et un bénéfice dans la provision pour les déclarations et garanties.
Le trimestre le plus récent incluait un bénéfice net de 204 millions USD en provision de déclarations et garanties, en réponse à une récente décision du tribunal impliquant les délais de prescription de New York sur le dépôt des revendications concernant les déclarations et garanties. Hors provision des déclarations et garanties (bénéfice) pour les deux périodes, le revenu est resté relativement inchangé par rapport au deuxième trimestre 2014, avec une meilleure performance nette de couverture des droits de gestion hypothécaire (MSR), principalement contrebalancée par des honoraires de service inférieurs en raison d'un portefeuille de gestion plus petit.
La provision pour les créances irrécouvrables a augmenté de 96 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent pour atteindre 57 millions USD, alors que la société continue à libérer les réserves mais à un rythme inférieur à celui du même trimestre de l'exercice précédent.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 4,3 milliards USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour atteindre 961 millions USD, principalement en raison d'une baisse des frais de litiges de 3,7 milliards USD et d’une baisse des dépenses en personnel liées à des défaillances et autres liées à la gestion des défaillances. Hors litiges, les charges autres que d'intérêts ont baissé de 526 millions USD, soit 37 %, pour atteindre 902 millions USD au deuxième trimestre 2015, alors que le nombre de premiers prêts hypothécaires en souffrance de plus de 60 jours accordés par LAS a baissé de 50 %, pour atteindre 132 000 prêts(C).
Autres postes1
| Trois mois clos au | |||||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 Juin 2014 |
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| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI2 | $ | 765 | $ | (352 | ) | $ | (115 | ) | |||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 19 | (182 | ) | (248 | ) | ||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 415 | 1 503 | 475 | ||||||||||||
| Résultat net (perte) | $ | 637 | $ | (841 | ) | $ | 125 | ||||||||
| Total des prêts moyens | 156 006 | 167 758 | 210 576 | ||||||||||||
1 Autres postes regroupe les activités ALM, les investissements de capitaux propres, les cartes de crédit à la consommation internationales, les entreprises en liquidation, la répartition des dépenses résiduelles et autres. Les activités ALM englobent les titres hypothécaires résidentiels, les activités de gestion des taux d'intérêt et des risques des devises étrangères, y compris la répartition du revenu net d'intérêts résiduel et l’impact de certaines méthodologies de répartition et de l’inefficacité de la couverture comptable. En 2014, nous avons commencé avec des nouveautés, en retenant certains prêts hypothécaires résidentiels dans le segment Services bancaires aux particuliers, en conformité avec l'activité où l'ensemble de la relation est gérée ; auparavant ces types de prêts hypothécaires figuraient dans le segment Autres postes. Par ailleurs, certains prêts hypothécaires résidentiels gérés par le segment Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire sont détenus dans le segment Autres postes. Les résultats de certaines activités ALM sont répartis entre nos segments d'activité. Les placements en actions incluent notre coentreprise de services aux commerçants ainsi que le segment Principaux investissements mondiaux qui comprend un portefeuille d'actions, des placements immobiliers et d'autres investissements alternatifs.
2 Les revenus incluent le revenu des placements en actions, de 11 millions USD, 1 million USD et 95 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement et les gains sur la vente des titres de créances de 162 millions USD, 263 millions USD et 382 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
Le segment Autres postes a déclaré un revenu net de 637 millions USD au deuxième trimestre 2015, par rapport à 125 millions USD pour le même trimestre de l'exercice précédent.
Le revenu net d'intérêts a augmenté de 875 millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, en réponse à l'impact positif des ajustements liés au marché mentionnés ci-dessus sur la page 3. Le revenu autre que d'intérêts a légèrement augmenté par rapport au même trimestre de l'exercice précédent, reflétant des gains supérieurs sur la vente des prêts immobiliers aux particuliers, contrebalancés par les baisses du revenu des placements en actions et des gains inférieurs sur la vente des titres de créances au deuxième trimestre 2015.
La provision pour créances irrécouvrables a augmenté de 267 millions USD par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 19 millions USD, principalement en réponse à la baisse des recouvrements sur la vente des prêts non productifs.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 60 millions USD, principalement en raison de la baisse des coûts de personnel par rapport au même trimestre de l'exercice précédent.
Qualité du crédit
| Trois mois clos au | |||||||||||||||
| (En millions USD) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 Juin 2014 |
||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | $ | 780 | $ | 765 | $ | 411 | |||||||||
| Montants nets passés par pertes et profits1 | 1 068 | 1 194 | 1 073 | ||||||||||||
| Ratio des montants nets passés par pertes et profits1, 2 | 0,49 | % | 0,56 | % | 0,48 | % | |||||||||
| Ratio des montants nets passés par pertes et profits, incluant les radiations des PCR2 | 0,62 | 0,70 | 0,55 | ||||||||||||
| En fin de période | |||||||||||||||
| Prêts, crédit-baux et propriétés saisies non productifs | $ | 11 565 | $ | 12 101 | $ | 15 300 | |||||||||
| Ratio des prêts, baux et propriétés saisies non productifs3 | 1,31 | % | 1,39 | % | 1,70 | % | |||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux | $ | 13 068 | $ | 13 676 | $ | 15 811 | |||||||||
| Ratio de la provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux4 | 1,49 | % | 1,57 | % | 1,75 | % | |||||||||
1 À l'exclusion des radiations des prêts douteux rachetés de 290 millions USD, 288 millions USD et 160 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
2 Les ratios des montants nets passés par pertes et profits sont calculés en tant que montants nets annualisés passés par pertes et profits divisés par la moyenne de l'encours des prêts et baux pendant la période.
3 Les ratios des prêts, baux et propriétés saisies non productifs sont calculés en tant que prêts, baux et propriétés saisies non productifs divisés par l'encours des prêts, baux et propriétés saisies en fin de cette période.
4 La provision pour le ratio des créances irrécouvrables et crédit-baux est calculée en tant que provision pour les pertes sur prêts et baux divisée par l'encours des prêts et baux en fin de cette période.
Remarque : Les ratios n’incluent pas les prêts comptabilisés selon l’option de la juste valeur pendant la période.
L'amélioration de la qualité du crédit s'est poursuivie au deuxième trimestre 2015, avec la baisse des montants nets passés par pertes et profits ajustés dans la plupart des principaux portefeuilles, par rapport au même trimestre de l'exercice précédent. Le solde des prêts productifs en souffrance de plus de 30 jours, à l’exclusion des prêts totalement assurés, a baissé dans tous les portefeuilles de prêts aux particuliers par rapport au même trimestre de l’exercice précédent, restant à des niveaux bas record dans le portefeuille des cartes de crédit aux États-Unis. Par ailleurs, les prêts, baux et propriétés saisies non productifs ont baissé de 24 % par rapport à l’exercice précédent sur la même période.
Les montants nets passés par pertes et profits s'élevaient à 1,1 milliard USD au deuxième trimestre 2015, par rapport à 1,2 milliard USD au premier trimestre 2015 et 1,1 milliard USD au deuxième trimestre 2014. Ajustés pour les pertes associées au règlement du Département américain de la Justice (précédemment réservé) du mois d'août 2014 et les recouvrements de la vente des prêts non productifs, les montants nets passés par pertes et profits ont chuté de 329 millions USD, soit 26 %, par rapport au deuxième trimestre 2014, pour atteindre 929 millions USD avec la baisse du ratio ajusté des montants nets passés par pertes et profits à 0,43 % au deuxième trimestre 2015 par rapport à 0,56 % au même trimestre de l'exercice précédent(D).
La provision pour créances irrécouvrables a augmenté de 780 millions USD au deuxième trimestre 2015, par rapport à 411 millions USD au deuxième trimestre 2014 alors que la société a continué à libérer les réserves mais à un rythme plus lent qu'au même trimestre de l'exercice précédent, avec un niveau plus faible des recouvrements sur la vente de prêts. Au cours du deuxième trimestre 2015, la libération de la réserve était de 288 millions USD, incluant l'utilisation des réserves du DoJ précédemment accumulées, par rapport à une libération de la réserve de 662 millions USD au deuxième trimestre 2014.
La provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux au ratio annualisé de la couverture des montants nets passés par pertes et profits était de 3,05 fois au deuxième trimestre 2015, par rapport à 3,67 fois au deuxième trimestre 2014. La provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux au ratio annualisé de couverture des montants nets passés par pertes et profits, hors impact du DoJ et des recouvrements sur la vente de prêts non productifs, était de 3,51 fois au deuxième trimestre 2015, par rapport à 3,13 fois au deuxième trimestre 2014(D). Les baux, prêts et propriétés saisies non productifs s’élevaient à 11,6 milliards USD au 30 juin 2015, en baisse par rapport à 12,1 milliards USD au 31 mars 2015, et 15,3 milliards USD au 30 juin 2014.
Au sein du portefeuille de prêts commerciaux, les prêts critiqués réservables ont augmenté de 7 % par rapport au même trimestre de l'exercice précédent en raison de certains déclassements dans le portefeuille de pétrole et de gaz de la société. Toutefois, le taux critiqué réservable est toujours inférieur aux niveaux de la crise pré-financière.
Gestion des capitaux et des liquidités1, 2, 3
| (En milliards USD) |
Au 30 juin 2015 |
Au 31 mars 2015 |
|||||||
| Transition de Bâle 3 (selon une approche normalisée) | |||||||||
| Capitaux propres de 1ère catégorie - Bâle 3 | $ | 158,3 | $ | 155,4 | |||||
| Actifs pondérés en fonction du risque | 1 407,5 | 1 405,3 | |||||||
| Ratio des capitaux propres de 1ère catégorie selon Bâle 3 | 11,2 | % | 11,1 | % | |||||
| Bâle 3 sur une base entièrement intégrée (selon une approche normalisée)3 | |||||||||
| Capitaux propres de 1ère catégorie - Bâle 3 | $ | 148,3 | $ | 147,2 | |||||
| Actifs pondérés en fonction du risque | 1 433 | 1 430,7 | |||||||
| Ratio des capitaux propres de 1ère catégorie selon Bâle 3 | 10,3 | % | 10,3 | % | |||||
| (En millions USD, sauf données par action) |
Au 30 juin 2015 |
Au 31 mars 2015 |
Au 30 juin 2014 |
|||||||||
| Ratio des capitaux propres tangibles4 | 7,6 | % | 7,5 | % | 7,1 | % | ||||||
| Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires | $ | 251 659 | $ | 250 188 | $ | 237 411 | ||||||
| Ratio des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires | 10,7 | % | 10,6 | % | 10,3 | % | ||||||
| Valeur comptable tangible par action4 | $ | 15,02 | $ | 14,79 | $ | 14,24 | ||||||
| Valeur comptable par action | 21,91 | 21,66 | 21,16 | |||||||||
1 Les ratios du capital règlementaire sont préliminaires.
2 Le 1er janvier 2014, les règlementations de Bâle 3 sont entrées en vigueur sous réserve des dispositions transitoires principalement liées aux déductions règlementaires et aux ajustements affectant les capitaux propres et le capital de 1ère catégorie.
3 Les ratios des capitaux propres de 1ère catégorie et les actifs pondérés en fonction des risques selon Bâle 3 sur une base entièrement intégrée sont des mesures financières non conformes aux PCGR. Pour les rapprochements aux mesures financières PCGR, voir la page 18 du présent communiqué de presse. Les estimations de la société sur une base entièrement intégrée en vertu de Bâle 3 sont basées sur sa compréhension actuelle des approches normalisées et avancées des règlementations de Bâle 3, en présumant toutes les approbations correspondantes du modèle règlementaire, hormis la réduction potentielle des actifs pondérés en fonction du risque résultant du retrait de la surcharge de mesure du risque global. Pour des informations supplémentaires, veuillez consulter la note de fin d'ouvrage (E) sur la page 13.
4 Le ratio des capitaux propres tangibles et la valeur comptable tangible par action sont des mesures financières non conformes aux PCGR. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
Le ratio des capitaux propres de 1ère catégorie selon l'approche transitoire normalisée de Bâle 3, était de 11,2 % le 30 juin 2015 et de 11,1 % le 31 mars 2015.
Bien que les approches normalisées et avancées sur une base entièrement intégrée de Bâle 3 ne prennent effet qu’en 2018, la société fournit aux investisseurs les estimations suivantes à des fins de comparaison.
- Le ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie selon l’approche normalisée de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée était de 10,3 % aux 30 juin 2015, 31 mars 2015(E).
- Le ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie selon les approches avancées de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée était de 10,4% au 30 juin 2015, et de 10,1 % au 31 mars 2015(D).
Ainsi qu'annoncé précédemment, les organismes de règlementation bancaire américains ont demandé des modifications à certains modèles de gros (par exemple, commercial) ainsi que d'autres modèles de crédit pour quitter un cycle parallèle, qui est estimé avoir un impact négatif sur le ratio des capitaux propres de 1ère catégorie. Si les modifications demandées à ces modèles étaient incluses, le ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie selon les approches avancées de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée serait d'environ 9,3 % au 30 juin 2015. La société travaille actuellement avec les organismes de réglementation bancaire américains pour quitter un cycle parallèle.
Au 30 juin 2015, le ratio de levier supplémentaire (SLR) estimé(N) de la société de portefeuille bancaire était d'environ 6,3 %, ce qui est supérieur au ratio minimum de 5,0 % dévolu aux sociétés de portefeuille bancaires, tandis que le SLR estimé de l'entité bancaire principale de la société était d'environ 7 % au 30 juin 2015, supérieur au niveau « bien capitalisé » de 6,0 %.
Au 30 juin 2015, l'excédent mondial des sources de liquidités a totalisé 484 milliards USD, par rapport à 478 milliards USD au 31 mars 2015, et 431 milliards USD au 30 juin 2014(F). Le laps de temps avant la nécessité d’un financement était de 40 mois au 30 juin 2015, par rapport à 37 mois au 31 mars 2015 et 38 mois au 30 juin 2014(F). Le ratio de couverture des liquidités consolidées, au 30 juin 2015, excédait le minimum requis pour 2017 sur une base entièrement intégrée(O).
Les actions ordinaires émises en fin de période et en circulation s’élevaient à 10,47 milliards au 30 juin 2015 et à 10,52 milliards aux 31 mars 2015 et 30 juin 2014. La société a racheté un total de 775 millions USD en actions ordinaires au cours du deuxième trimestre 2015 à un prix moyen de 15,93 USD par action.
La valeur comptable tangible par action(G) était de 15,02 USD au 30 juin 2015 par rapport à 14,79 USD au 31 mars 2015 et 14,24 USD au 30 juin 2014. La valeur comptable par action était de 21,91 USD au 30 juin 2015, par rapport à 21,66 USD au 31 mars 2015 et 21,16 USD au 30 juin 2014.
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Remarques finales
(A) Le revenu de la vente et du négoce, hors AED net, est une mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets s’élevaient à 102 millions USD et 69 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015 et 2014, respectivement.
(B) Les charges autres que d’intérêts, hors litiges, sont une mesure financière non conforme aux PCGR. Les charges autres que d'intérêts sur une base PCGR étaient de 13,8 milliards USD, 15,7 milliards USD et 18,5 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Les charges autres que d’intérêts, hors frais de litiges, étaient de 13,6 milliards USD, 15,3 milliards USD et 14,6 milliards USD pour les trois mois clos le 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Les frais de litiges étaient de 0,2 milliard USD, 0,4 milliard USD et 4,0 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Le premier trimestre 2015 incluait également 1 milliard USD en coûts annuels pour les mesures incitatives d'admissibilité à la retraite.
(C) Les charges autres que d’intérêts du segment Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS), hors contentieux, sont une mesure financière non conforme aux PCGR. Les charges autres que d’intérêts du segment LAS s’élevaient à 961 millions USD, 1,2 milliard USD et 5,2 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Les frais de litiges LAS étaient de 59 millions USD, 179 millions USD et 3,8 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
(D) Les montants nets passés par pertes et profits ajustés pour l'impact du règlement du DoJ de (166) millions USD, (230) millions USD et 0 USD, précédemment réservé, et les recouvrements de la vente de prêts non productifs de 27 millions USD, 40 millions USD et 185 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014 sont des mesures financières non conformes aux PCGR. Sur une base PCGR, les montants nets passés par pertes et profits étaient de 1,1 milliard USD et le ratio des montants nets passés par pertes et profits était de 0,49 % pour les trois mois clos le 30 juin 2015, 1,2 milliard USD et 0,56 % pour les trois mois clos les 31 mars 2015 et 1,1 milliard USD et 0,48 % pour les trois mois clos le 30 juin 2014.
(E) Les capitaux propres de 1ère catégorie et les actifs pondérés en fonction des risques sur une base entièrement intégrée selon Bâle 3 sont des mesures financières non PCGR. Pour un rapprochement des mesures financières PCGR, voir la page 18 du présent communiqué. Le 1er janvier 2014, les règlementations de Bâle 3 ont pris effet, sous réserve des dispositions de transition principalement liées aux déductions et aux ajustements règlementaires impactant le capital en actions ordinaires de 1ère catégorie (CET1) et le capital de 1ère catégorie. Les estimations en vertu des approches avancées de Bâle 3 présument l'approbation des organismes de règlementation bancaire américains de nos modèles analytiques internes, y compris l'approbation de la méthodologie des modèles internes, sans inclure les avantages liés à la suppression de la surcharge applicable à la mesure globale des risques. Nos estimations en vertu des approches avancées de Bâle 3 pourront être affinées avec le temps suite à de nouvelles élaborations de règles ou clarifications de la part des organismes de régulation bancaire américains ou à mesure que notre compréhension et notre interprétation des règles évolueront. Les organismes de règlementation bancaire américains ont demandé des modifications à certains modèles analytiques internes, y compris le modèle de gros (par exemple, commercial) et d'autres modèles de crédit qui augmenteraient nos actifs pondérés en fonction des risques et, par conséquent, auraient un impact négatif sur nos ratios de capital. Si les modifications demandées à ces modèles étaient incluses, le ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie selon les approches avancées de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée serait d'environ 9,3 % au 30 juin 2015. La société travaille actuellement avec les organismes de réglementation bancaire américains pour quitter un cycle parallèle.
(F) L'excédent mondial des sources de liquidités inclut les espèces et des titres liquides non grevés de haute qualité, limités aux titres du gouvernement américain, aux titres des agences américaines, aux MBS des agences américaines et un groupe sélectionné de titres de gouvernements non américains et de supranationales, et sont facilement disponibles pour répondre aux exigences de financement, à mesure qu'elles se présentent. Cela n'inclut pas la capacité d'emprunt de la Fenêtre d'escompte de la Réserve Fédérale ou de la Federal Home Loan Bank. Les transferts de liquidités d'une banque à d'autres organismes réglementés sont soumis à certaines restrictions réglementaires. Le laps de temps avant la nécessité d'un financement est une mesure de couverture de la dette qui est exprimée sous forme du nombre de mois pendant lesquelles les obligations non garanties des sociétés de portefeuilles de Bank of America Corporation peuvent être satisfaites en utilisant seulement son excédent mondial de sources de liquidités sans émettre des emprunts ou approvisionner des liquidités supplémentaires. Nous définissons les obligations contractuelles non garanties aux fins de ce système métrique comme l'échéance des dettes subordonnées ou senior émises ou garanties par Bank of America Corporation. Nous avons inclus dans le montant des obligations contractuelles non garanties le passif de 8,6 milliards USD, y compris les coûts estimés, pour les règlements, principalement pour le règlement de la titrisation privée BNY Mellon, annoncée auparavant.
(G) La valeur comptable tangible par action ordinaire est une mesure financière non PCGR. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. La valeur comptable par action était de 21,91 USD au 30 juin 2015, par rapport à 21,66 USD au 31 mars 2015 et 21,16 USD au 30 juin 2014. Pour de plus amples informations, se reporter aux pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
(H) Le rendement sur capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires est une mesure financière non conforme aux PCGR. Nous pensons que l’utilisation de ces mesures financières non conformes aux PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la Société. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. Le rendement sur capitaux propres moyens était de 8,75 % au deuxième trimestre 2015.
(I) La base d'équivalent pleinement imposable (EPI) est une mesure financière non conforme aux PCGR. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de presse. Le revenu net d'intérêts sur une base PCGR était de 10,5 milliards USD, 9,5 milliards USD et 10 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Le revenu net des intérêts sur une base EPI excluant les ajustements liés au marché représente une mesure financière non PCGR. Les ajustements liés au marché de la dépense d’amortissement de prime et de l’inefficacité des couvertures étaient de 0,7 milliard USD, (0,5) milliard USD, et (0,2) milliard USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement. Les recettes totales, nettes des charges d’intérêt, sur une base PCGR s’élevaient à 22,1 milliards USD, 21,2 milliards USD et 21,7 milliards USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
(J) Les classements par Dealogic à compter du 6 juillet 2015 pour le trimestre clos le 30 juin 2015.
(K) Le revenu de la vente et du négoce, hors AED net, est une mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets en actions se chiffraient à 20 millions USD et 13 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015 et 2014.
(L) Le revenu de Marchés mondiaux, hors AED net, est une mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets s’élevaient à 102 millions USD et 69 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015 et 2014, respectivement.
(M) Le revenu de la vente et du négoce de FICC, hors AED net, est une mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets de FICC s’élevaient à 82 millions USD et 56 millions USD pour les trois mois clos les 30 juin 2015 et 30 juin 2014, respectivement.
(N) Le ratio de levier supplémentaire est basé sur des estimations fondées sur notre compréhension actuelle des règlementations finalisées publiées par les organismes de règlementation bancaire le 3 septembre 2014. Le ratio estimé est mesuré au moyen du capital de 1ère catégorie en fin de trimestre, en tant que numérateur, en vertu de Bâle 3, sur une base entièrement intégrée. Le dénominateur est une exposition du levier supplémentaire sur la base d'une moyenne quotidienne de la somme des expositions sur bilan, moins les déductions autorisées de 1ère catégorie, ainsi que la moyenne simple des engagements hors bilan, à compter de la fin de chaque mois dans un trimestre. Les expositions hors bilan incluent les engagements de prêt, les lettres de crédit, les dérivés de gré à gré, les transactions assimilables aux pensions et les engagements de prêt sur marges.
(O) Les estimations du ratio de couverture des liquidités (LCR) sont basées sur notre compréhension actuelle des règlementations américaines finales du LCR qui ont été publiées le 3 septembre 2014.
Remarque : Le président-directeur général, Brian Moynihan, et le directeur financier, Bruce Thomson, discuteront des résultats du deuxième trimestre 2015 dans une téléconférence à 8 h 30, heure de New York, aujourd’hui.
La présentation et le matériel de support sont accessibles sur le site Web des relations avec les investisseurs de Bank of America à l'adresse http://investor.bankofamerica.com. Pour une connexion à la téléconférence, en mode audio uniquement, composez le 1.877.200.4456 (États-Unis) ou le 1.785.424.1732 (international), puis le code de la conférence : 79795. Veuillez appeler 10 minutes avant le début de la téléconférence.
Une retransmission sera disponible via un webémission sur le site Internet Bank of America Investor Relations. Une retransmission de la téléconférence sera également disponible à partir de midi, heure de l'Est, le 15 juillet jusqu’à 23 h 59, et le 23 juillet, en composant le 1.800.753.8546 (États-Unis) ou le 1.402.220.0685 (pour l’international).
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Bank of America, l'une des plus importantes
institutions financières internationales, offre aux particuliers, aux
petites et moyennes entreprises, ainsi qu'aux grandes sociétés une gamme
complète de produits et services bancaires, d'investissement et de
gestion d'actifs, ainsi que d'autres produits et services financiers et
de gestion des risques. La société offre des services inégalés aux
États-Unis, desservant près de 48 millions de particuliers et de petites
entreprises avec environ 4 800 centres financiers de détail et à peu
près 16 000 distributeurs automatiques de billets, ainsi qu'une banque
en ligne primée servant 31 millions d’utilisateurs actifs et
environ 18 millions d'utilisateurs mobiles. Figurant parmi les plus
importantes sociétés de gestion de patrimoine au monde, Bank of America
est un chef de file mondial des services bancaires aux entreprises et
des services d’investissement et de négociations couvrant un large
éventail de classes d’actifs et s’adressant aux sociétés, gouvernements,
institutions et particuliers du monde entier. Bank of America offre à
près de 3 millions de propriétaires de petites entreprises la meilleure
assistance du secteur grâce à une gamme de produits et services en ligne
innovants et faciles à utiliser. La société dessert des clients à
travers des opérations dans l’ensemble des 50 états, le district de
Columbia, les Îles vierges américaines, Puerto Rico et plus de 35 pays.
Les actions de Bank of America Corporation (NYSE : BAC) sont cotées à la
bourse de New York.
Énoncés prospectifs
Bank of America et sa direction peuvent
formuler certains énoncés constituant des « énoncés prospectifs » au
sens de la loi Private Securities Litigation Reform Act de 1995. Ces
énoncés sont identifiables par le fait qu’ils ne mentionnent pas
strictement des faits historiques ou actuels. Ces énoncés prospectifs
utilisent souvent des termes, tels que « prévoit », « cible »,
« s’attend à », « espère », « estime », « envisage », « planifie », « a
pour objectif de », « pense », « continue » et d’autres expressions du
même genre, ou des verbes au futur ou au conditionnel, tels que
« devoir », « pouvoir » et « être ». Les énoncés prospectifs
représentent les attentes, les projets ou les prévisions actuels des
résultats et des revenus futurs de Bank of America ainsi que, plus
généralement, les futures conditions économiques et commerciales et
autres sujets liés à l'avenir. Ces énoncés ne garantissent pas les
résultats ou la performance futurs et impliquent certains risques connus
et inconnus, incertitudes et hypothèses difficiles à prévoir et souvent
indépendants de Bank of America. Les résultats réels peuvent
sensiblement différer des résultats exprimés ou impliqués par l’une de
ces déclarations prospectives.
Le lecteur est avisé de ne pas se fier outre mesure aux énoncés prospectifs et de considérer les incertitudes et risques suivants, ainsi que les risques et incertitudes discutés plus en détail sous l’article 1A. Facteurs de risque du rapport annuel 2014 de Bank of America sur le formulaire 10-K, et dans tous les documents ultérieurs déposés par Bank of America auprès de la Commission des valeurs mobilières des États-Unis : la capacité de la société à résoudre le rachat de déclarations et de garanties et tout conflit y afférent, y compris les revendications ou les actions en justice liées aux fiducies de titrisation en vertu de théories alternatives de recouvrement où les règles de prescription pour les revendications liées aux déclarations et aux garanties à l’encontre du sponsor ont expiré ; la possibilité que la société soit confrontée à des litiges liés à l’entretien, aux titres, aux fraudes, aux indemnités, aux contributions ou autres revendications émanant d’une ou plusieurs contreparties, dont les administrateurs, les acheteurs de prêts, les assureurs, les émetteurs ou toute autre partie impliquée dans les titrisations, les réhausseurs de prêts ou les marques privées et autres investisseurs ; la possibilité que l’approbation finale des tribunaux concernant les accords négociés ne soit pas obtenue, notamment la possibilité que toutes les conditions nécessaires pour obtenir l’approbation finale de l’accord BNY Mellon ne soient pas satisfaites ; la possibilité que des pertes liées aux déclarations et garanties futures puissent se produire en excédant les limites de responsabilité de la société et la portée estimée de ses pertes possibles concernant les risques liés à ses déclarations et garanties ; la possibilité que la société ne recouvre pas les réclamations d'assurance hypothécaire, les revendications, dommages, pénalités, amendes et atteintes à la réputation potentiels résultant des litiges et poursuites réglementaires en cours ou futurs, notamment la possibilité que les montants soient supérieurs aux limites enregistrées de responsabilité de la société et à la portée estimée de ses pertes possibles suite à des expositions à des litiges ; la possibilité que la Commission européenne impose des mesures correctives suite à son enquête sur les pratiques concurrentielles de la société ; les résultats possibles du LIBOR, autres enquêtes et investigations sur les taux et les changes de référence ; les incertitudes concernant la stabilité financière et les taux de croissance des juridictions non américaines, le risque que ces juridictions soient confrontées à des difficultés de gestion de leur dette souveraine, et aux difficultés liées aux marchés financiers, aux devises et au négoce, et l’exposition de la société à de tels risques, y compris directs, indirects et opérationnels ; l’impact des taux d’intérêt américains et mondiaux, des taux de change et des conditions économiques ; l’impact sur les activités de la société, les conditions financières et les résultats des opérations dans un environnement à des taux d’intérêt potentiellement plus élevés ; les changements défavorables causés aux cotes de crédit de la société par les grandes agences d’évaluation de crédit ; les estimations de la juste valeur de certains des actifs et passifs de la société ; les incertitudes liées au contenu, au calendrier et à l'impact des exigences en matière de capital règlementaire et des exigences de liquidités, notamment, mais sans s’y limiter, toute surcharge GSIB ; la possibilité que nos modèles analytiques internes ne soient pas approuvés par les organismes de règlementation bancaire américains ; la possibilité qu’en relation avec nos efforts pour quitter notre cycle parallèle d’approches avancées, nos modèles analytiques internes (y compris la méthodologie des modèles internes) ne soient pas approuvés par les organismes de règlementation bancaire américains ou qu’ils soient approuvés avec des modifications considérables, pouvant, par exemple, augmenter nos actifs pondérés en fonction du risque et par conséquent avoir un impact négatif sur nos ratios de capital en vertu des approches avancées ; l’impact possible des actions de la Federal Reserve sur les plans d’immobilisations de la société ; l’impact de la mise en œuvre et de la conformité aux règlementations internationales et américaines, nouvelles et en évolution, y compris mais sans s’y limiter, les exigences de planification en termes de recouvrement et de résolution, la loi Volcker, et les réglementations dérivées ; l’impact des changements de la législation fiscale du Royaume-Uni récemment proposés, y compris une réduction du taux d’imposition des sociétés au Royaume-Uni et la création d’une taxe de surcharge bancaire qui, ensemble, pourraient entraîner une charge d’impôt après promulgation et des charges fiscales supérieures par la suite, ainsi qu’une réduction des prélèvements bancaires ; une défaillance dans ou une violation des systèmes d’exploitation ou de sécurité ou de l’infrastructure de la société, ou ceux de tiers, y compris résultant de cyber-attaques et autres affaires similaires.
Ces déclarations prospectives ne valent qu’à la date de leur publication et Bank of America ne s’engage aucunement à actualiser l’une de ces déclarations prospectives afin de refléter l’effet des circonstances ou des événements survenus après la date de publication de la déclaration prospective.
BofA Global Capital Management Group, LLC (BofA Global Capital Management) est une division de gestion d'actifs de Bank of America Corporation. Les entités BofA Global Capital Management offrent des services et des produits de gestion d’investissement aux investisseurs institutionnels et individuels.
Bank of America Merrill Lynch est le nom commercial des activités de Services bancaires mondiaux et Marchés mondiaux de Bank of America Corporation. Les prêts, produits dérivés et autres activités bancaires commerciales sont effectués par des banques affiliées de Bank of America Corporation, y compris Bank of America, N.A., qui fait partie de la FDIC. Les activités liées aux titres, aux conseils financiers et autres activités bancaires d’investissement sont exercées par des banques d’investissement affiliées appartenant à Bank of America Corporation (« Banques d’investissement affiliées »), parmi lesquelles figurent Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, qui sont des sociétés de courtage agréées membres de la FINRA et de la SIPC. Les produits d’investissement offerts par les Banques d’investissement affiliées : Ne sont pas assurés par la FDIC * Peuvent perdre de la valeur * Ne sont pas garantis par une banque. Les courtiers-négociants de Bank of America Corporation ne sont pas des banques, mais des entités légales séparées de leurs affiliés bancaires. Les obligations des courtiers-négociants sont distinctes de celles de leurs affiliés bancaires (sauf indication contraire explicite) et ces affiliés bancaires ne sont pas responsables des titres vendus, offerts ou recommandés par les courtiers-négociants. Ce qui précède vaut également pour d’autres sociétés affiliées qui ne sont pas des banques.
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| Bank of America Corporation et filiales | |||||||||||||||||||
| Données financières sélectionnées | |||||||||||||||||||
| (en millions USD, sauf données par action ; actions en milliers) | |||||||||||||||||||
| Compte de résultats récapitulatif |
Six mois clos le 30 juin |
Deuxième trimestre 2015 |
Premier trimestre 2015 |
Deuxième trimestre 2014 |
|||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||
| Revenu net des intérêts | $ | 19 939 | $ | 20 098 | $ | 10 488 | $ | 9 451 | $ | 10 013 | |||||||||
| Revenu autre que d’intérêts | 23 380 | 24 215 | 11 629 | 11 751 | 11 734 | ||||||||||||||
| Chiffre d’affaires total, net des charges d’intérêts | 43 319 | 44 313 | 22 117 | 21 202 | 21 747 | ||||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 1 545 | 1 420 | 780 | 765 | 411 | ||||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 29 513 | 40 779 | 13 818 | 15 695 | 18 541 | ||||||||||||||
| Bénéfice avant impôts sur le revenu | 12 261 | 2 114 | 7 519 | 4 742 | 2 795 | ||||||||||||||
| Charge d’impôt sur le revenu | 3 584 | 99 | 2 199 | 1 385 | 504 | ||||||||||||||
| Revenu net | $ | 8 677 | $ | 2 015 | $ | 5 320 | $ | 3 357 | $ | 2 291 | |||||||||
| Dividendes sur actions privilégiées | 712 | 494 | 330 | 382 | 256 | ||||||||||||||
| Revenu net imputable aux actionnaires ordinaires | $ | 7 965 | $ | 1 521 | $ | 4 990 | $ | 2 975 | $ | 2 035 | |||||||||
| Actions ordinaires émises | 3 947 | 25 149 | 88 | 3 859 | 224 | ||||||||||||||
| Nombre moyen d’actions ordinaires émises et en circulation | 10 503 379 | 10 539 769 | 10 488 137 | 10 518 790 | 10 519 359 | ||||||||||||||
| Nombre moyen d'actions ordinaires diluées émises et en circulation | 11 252 417 | 10 599 641 | 11 238 060 | 11 266 511 | 11 265 123 | ||||||||||||||
| Bilan moyen récapitulatif | |||||||||||||||||||
| Total des titres de créance | $ | 384 747 | $ | 337 845 | $ | 386 357 | $ | 383 120 | $ | 345 889 | |||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | 876 929 | 916 012 | 881 415 | 872 393 | 912 580 | ||||||||||||||
| Total des actifs productifs | 1 810 178 | 1 822 177 | 1 815 892 | 1 804 399 | 1 840 850 | ||||||||||||||
| Total d’actifs | 2 145 307 | 2 154 494 | 2 151 966 | 2 138 574 | 2 169 555 | ||||||||||||||
| Total des dépôts | 1 138 801 | 1 123 399 | 1 146 789 | 1 130 726 | 1 128 563 | ||||||||||||||
| Capital-actions ordinaire | 227 078 | 222 711 | 228 780 | 225 357 | 222 221 | ||||||||||||||
| Total des capitaux propres | 248 413 | 236 179 | 251 054 | 245 744 | 235 803 | ||||||||||||||
| Ratios de performance | |||||||||||||||||||
| Rendement sur actifs moyens | 0,82 | % | 0,19 | % | 0,99 | % | 0,64 | % | 0,42 | ||||||||||
| Rendement sur capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires (1) | 10,38 | 2,05 | 12,78 | 7,88 | 5,47 | ||||||||||||||
| Données par action ordinaire | |||||||||||||||||||
| Bénéfices | $ | 0,76 | $ | 0,14 | $ | 0,48 | $ | 0,28 | $ | 0,19 | |||||||||
| Bénéfices dilués | 0,72 | 0,14 | 0,45 | 0,27 | 0,19 | ||||||||||||||
| Dividendes distribués | 0,10 | 0,02 | 0,05 | 0,05 | 0,01 | ||||||||||||||
| Valeur comptable | 21,91 | 21,16 | 21,91 | 21,66 | 21,16 | ||||||||||||||
| Valeur comptable tangible (1) | 15,02 | 14,24 | 15,02 | 14,79 | 14,24 | ||||||||||||||
|
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
|||||||||||||||||
| Bilan récapitulatif de fin de période | |||||||||||||||||||
| Total des titres de créance | $ | 392 379 | $ | 383 989 | $ | 352 883 | |||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | 886 449 | 877 956 | 911 899 | ||||||||||||||||
| Total des actifs productifs | 1 807 112 | 1 800 796 | 1 830 546 | ||||||||||||||||
| Total d’actifs | 2 149 034 | 2 143 545 | 2 170 557 | ||||||||||||||||
| Total des dépôts | 1 149 560 | 1 153 168 | 1 134 329 | ||||||||||||||||
| Capital-actions ordinaire | 229 386 | 227 915 | 222 565 | ||||||||||||||||
| Total des capitaux propres | 251 659 | 250 188 | 237 411 | ||||||||||||||||
| Actions ordinaires émises et en circulation | 10 471 837 | 10 520 401 | 10 515 825 | ||||||||||||||||
| Qualité du crédit |
Six mois clos le 30 juin |
Deuxième trimestre 2015 |
Premier trimestre 2015 |
Deuxième trimestre 2014 |
|||||||||||||||
| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||
| Total des montants nets passés par pertes et profits | $ | 2 262 | $ | 2 461 | $ | 1 068 | $ | 1 194 | $ | 1 073 | |||||||||
| Montants nets passés par pertes et profits en tant que pourcentage de la moyenne des prêts et baux en cours (2) | 0,53 | % | 0,55 | % | 0,49 | % | 0,56 | % | 0,48 | ||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | $ | 1 545 | $ | 1 420 | $ | 780 | $ | 765 | $ | 411 | |||||||||
|
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
|||||||||||||||||
| Total des prêts, baux et des propriétés saisies non productifs (3) | $ | 11 565 | $ | 12 101 | $ | 15 300 | |||||||||||||
| Prêts, baux et propriétés saisies non productifs en tant que pourcentage du total des prêts, baux et propriétés saisies (2) | 1,31 | % | 1,39 | % | 1,70 | ||||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux | $ | 13 068 | $ | 13 676 | $ | 15 811 | |||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux en tant que pourcentage de l’encours total des prêts et baux (2) | 1,49 | % | 1,57 | % | 1,75 | ||||||||||||||
| Bank of America Corporation et filiales | |||||||||||||||
| Données financières sélectionnées (suite) | |||||||||||||||
| (En millions USD) | |||||||||||||||
| Transition normalisée de Bâle 3 | |||||||||||||||
|
Gestion des capitaux |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
||||||||||||
| Fonds propres à risques (4, 5) : | |||||||||||||||
| Capital en actions ordinaires de 1ère catégorie | $ | 158 326 | $ | 155 438 | $ | 153 582 | |||||||||
| Ratio du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie | 11,2 | % | 11,1 | % | 12,0 | % | |||||||||
| Ratio de levier de 1ère catégorie | 8,5 | 8,4 | 7,7 | ||||||||||||
| Ratio des fonds propres tangibles (6) | 8,6 | 8,6 | 7,8 | ||||||||||||
| Ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires (6) | 7,6 | 7,5 | 7,1 | ||||||||||||
| Rapprochements du capital règlementaire (4, 7) |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
||||||||||||
| Capital règlementaire - Transition de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée | |||||||||||||||
| Capitaux propres de 1ère catégorie (transition) (5) | $ | 158 326 | $ | 155 438 | $ | 153 582 | |||||||||
| Actifs d'impôt différé résultant des pertes nettes d'exploitation et des crédits d'impôt reportables intégrés progressivement durant la transition | (5 705 | ) | (6 031 | ) | (11 118 | ) | |||||||||
| DVA associée aux passifs et aux dérivés, intégrée progressivement durant la transition | 384 | 498 | 1 229 | ||||||||||||
| Actifs du fonds de pension à prestations déterminées intégrés progressivement durant la transition | (476 | ) | (459 | ) | (658 | ) | |||||||||
| Autres éléments du résultat global progressivement intégrés pendant la transition | (1 884 | ) | (378 | ) | (1 597 | ) | |||||||||
| Biens intangibles progressivement intégrés pendant la transition | (1 751 | ) | (1 821 | ) | (2 854 | ) | |||||||||
| Autres ajustements et déductions intégrés progressivement durant la transition | (588 | ) | (48 | ) | (1 401 | ) | |||||||||
| Capitaux propres de 1ère catégorie (sur une base entièrement intégrée) | $ | 148 306 | $ | 147 199 | $ | 137 183 | |||||||||
| Actifs pondérés en fonction du risque - Tels que déclarés sous Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) | |||||||||||||||
| Actifs pondérés en fonction du risque tels que déclarés (5) | $ | 1 407 509 | $ | 1 405 267 | $ | 1 284 924 | |||||||||
| Variation des actifs pondérés en fonction du risque, de déclarés à entièrement intégrés | 25 461 | 25 394 | 151 901 | ||||||||||||
| Actifs pondérés en fonction du risque selon l’approche normalisée de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) | 1 432 970 | 1 430 661 | 1 436 825 | ||||||||||||
| Variation des actifs pondérés en fonction du risque pour modèles avancés | (6 067 | ) | 30 529 | (49 390 | ) | ||||||||||
| Actifs pondérés en fonction du risque selon les approches avancées de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) | $ | 1 426 903 | $ | 1 461 190 | $ | 1 387 435 | |||||||||
| Ratios du capital règlementaire | |||||||||||||||
| Actions ordinaires de 1ère catégorie en fonction de l’approche normalisée de Bâle 3 (transition) (5) | 11,2 | % | 11,1 | % | 12,0 | % | |||||||||
| Actions ordinaires de 1ère catégorie en fonction de l’approche normalisée de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) | 10,3 | 10,3 | 9,5 | ||||||||||||
| Actions ordinaires de 1ère catégorie en fonction des approches avancées de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée) | 10,4 | 10,1 | 9,9 | ||||||||||||
(1) Le rendement sur capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires et la valeur comptable tangible par action ordinaire moyens sont des mesures financières non conformes aux PCGR. Nous pensons que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la Société. Il est possible que d’autres entreprises définissent ou calculent les mesures financières non PCGR différemment. Voir pages 22 à 24 pour les rapprochements avec les mesures financières PCGR.
(2) Les ratios n'incluent pas les prêts consentis en vertu de l’option de la juste valeur au cours de la période en question. Les ratios des montants passés par pertes et profits sont annualisés pour la présentation trimestrielle.
(3) Les soldes n'incluent pas les cartes de crédit à la consommation en souffrance, les prêts aux consommateurs garantis par l'immobilier où les remboursements sont assurés par la Federal Housing Administration et individuellement assurés par des accords de confirmation à long terme (prêts aux logements entièrement assurés) et, en général, d'autres prêts commerciaux et à la consommation qui ne sont pas garantis par l'immobilier ; les prêts douteux rachetés même si le client peut être contractuellement échu ; les prêts non productifs destinés à la vente ; les prêts non productifs consentis en vertu de l'option de la juste valeur ; et les prêts restructurés de la dette en difficulté non accumulés supprimés du portefeuille des prêts douteux rachetés avant le 1er janvier 2010.
(4) Les ratios du capital réglementaire sont préliminaires.
(5) Les ratios du capital en actions ordinaires de 1ère catégorie aux 31 mars 2015 et 30 juin 2015 reflètent la migration du calcul des actifs pondérés en fonction du risque selon l'approche générale basée sur le risque à l'approche normalisée de Bâle 3, et le capital en actions ordinaires de 1ère catégorie inclut les dispositions transitoires du capital réglementaire intégrées 2015.
(6) Le ratio des capitaux propres tangibles est équivalent aux capitaux propres tangibles des actionnaires en fin de période divisé par les immobilisations corporelles en fin de période. Les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires sont équivalents aux capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les immobilisations corporelles de fin de période. Les capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires et les immobilisations corporelles sont des mesures financières non PCGR. Nous pensons que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la Société. Il est possible que d’autres entreprises définissent ou calculent les mesures financières non PCGR différemment. Voir les pages 22 à 24 pour les rapprochements avec les mesures financières PCGR.
(7) Les capitaux propres de 1ère catégorie de Bâle 3 et les actifs pondérés en fonction du risque sur
une base entièrement intégrée sont des mesures financières non conformes aux PCGR. Pour les rapprochements aux mesures financières PCGR, voir ce qui précède. Les estimations de la société selon Bâle 3 sur une base entièrement intégrée sont basées sur sa compréhension actuelle des approches normalisées et avancées en vertu des règlementations de Bâle 3. En vertu des approches avancées de Bâle 3, les actifs pondérés en fonction du risque sont principalement déterminés pour le risque de marché et le risque de crédit, comme pour l'approche normalisée, mais incorporent également le risque opérationnel et la composante de rajustement de l'évaluation du crédit. Les mesures du capital lié au risque de marché sont conformes à l'approche normalisée, hors risques de titrisation, où l'approche de formule prudentielle est également autorisée. Les expositions au risque de crédit sont mesurées à l'aide de modèles internes basés sur les évaluations pour déterminer la pondération des risques applicable en estimant la probabilité des défaillances, les pertes en cas de défaillance et, dans certains cas, le risque de défaillance. Les modèles analytiques internes reposent principalement sur les défaillances historiques internes et les pertes vécues. Les calculs en vertu des normes de Bâle 3 exigent que la direction effectue des estimations, des suppositions et des interprétations, notamment la probabilité de futurs événements sur la base des précédents historiques. Les résultats réels peuvent différer de ces estimations et suppositions. Ces estimations supposent l'approbation des organismes de réglementation bancaire américains de nos modèles analytiques internes, y compris l'approbation de la méthodologie des modèles internes, mais n'incluent pas les avantages liés à la suppression de la surcharge applicable à la mesure globale des risques. Nos estimations en vertu des approches avancées de Bâle 3 pourront être affinées avec le temps suite à de nouvelles élaborations de règles ou clarifications de la part des organismes de régulation bancaire américains ou à mesure que notre compréhension et notre interprétation des règles évolueront. Les organismes de règlementation bancaire américains ont demandé des modifications à certains modèles analytiques internes, y compris le modèle de gros (par exemple, commercial) et d'autres modèles de crédit qui augmenteraient nos actifs pondérés en fonction des risques et, par conséquent, auraient un impact négatif sur nos ratios de capital. Si les modifications demandées à ces modèles étaient incluses, le ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie selon les approches avancées de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée serait d'environ 9,3 % au 30 juin 2015. La Société travaille actuellement avec les organismes de règlementation bancaire américains pour quitter un cycle parallèle.
| Bank of America Corporation et filiales | |||||||||||||||||||||||||
| Résultats trimestriels par segment d’activité | |||||||||||||||||||||||||
| (En millions USD) | |||||||||||||||||||||||||
| Deuxième trimestre 2015 | |||||||||||||||||||||||||
|
Services bancaires aux particuliers |
GWIM |
Services bancaires
aux particuliers |
Marchés
mondiaux |
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire |
Autres
postes |
||||||||||||||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) | $ | 7 544 | $ | 4 573 | $ | 4 115 | $ | 4 259 | $ | 1 089 | $ | 765 | |||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 506 | 15 | 177 | 6 | 57 | 19 | |||||||||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 4 321 | 3 457 | 1 941 | 2 723 | 961 | 415 | |||||||||||||||||||
| Revenu net | 1 704 | 690 | 1 251 | 993 | 45 | 637 | |||||||||||||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen (2) | 24 | % | 23 | % | 14 | % | 11 | % | 1 | % | n/s | ||||||||||||||
| Bilan | |||||||||||||||||||||||||
| Moyenne | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 201 703 | $ | 130 270 | $ | 300 631 | $ | 61 908 | $ | 30 897 | $ | 156 006 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 545 454 | 239 974 | 288 117 | 39 718 | n/s | 22 482 | |||||||||||||||||||
| Capital alloué (2) | 29 000 | 12 000 | 35 000 | 35 000 | 24 000 | n/s | |||||||||||||||||||
| Fin de période | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 204 380 | $ | 132 377 | $ | 307 085 | $ | 66 026 | $ | 30 024 | $ | 146 557 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 547 343 | 237 624 | 292 261 | 39 326 | n/s | 22 964 | |||||||||||||||||||
| Premier trimestre 2015 | |||||||||||||||||||||||||
|
Services bancaires aux particuliers |
GWIM |
Services bancaires
mondiaux |
Marchés
mondiaux |
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire |
Autres
postes |
||||||||||||||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) | $ | 7 450 | $ | 4 517 | $ | 4 278 | $ | 4 614 | $ | 914 | $ | (352 | ) | ||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 716 | 23 | 96 | 21 | 91 | (182 | ) | ||||||||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 4 389 | 3 459 | 2 010 | 3 131 | 1 203 | 1 503 | |||||||||||||||||||
| Résultat net (perte) | 1 475 | 651 | 1 366 | 945 | (239 | ) | (841 | ) | |||||||||||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen (2) | 21 | % | 22 | % | 16 | % | 11 | % | n/s | n/s | |||||||||||||||
| Bilan | |||||||||||||||||||||||||
| Moyenne | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 199 581 | $ | 126 129 | $ | 289 522 | $ | 56 992 | $ | 32 411 | $ | 167 758 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 531 365 | 243 561 | 286 434 | 39 699 | n/s | 19 406 | |||||||||||||||||||
| Capital alloué (2) | 29 000 | 12 000 | 35 000 | 35 000 | 24 000 | n/s | |||||||||||||||||||
| Fin de période | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 200 153 | $ | 127 556 | $ | 295 653 | $ | 63 019 | $ | 31 690 | $ | 159 885 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 549 489 | 244 080 | 290 422 | 38 668 | n/s | 19 467 | |||||||||||||||||||
| Deuxième trimestre 2014 | |||||||||||||||||||||||||
| Services bancaires aux particuliers | GWIM |
Services bancaires
aux particuliers |
Marchés
mondiaux |
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire |
Autres
postes |
||||||||||||||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) | $ | 7 649 | $ | 4 589 | $ | 4 438 | $ | 4 599 | $ | 800 | $ | (115 | ) | ||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 550 | (8 | ) | 136 | 20 | (39 | ) | (248 | ) | ||||||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 4 505 | 3 445 | 2 007 | 2 875 | 5 234 | 475 | |||||||||||||||||||
| Résultat net (perte) | 1 634 | 726 | 1 445 | 1 102 | (2 741 | ) | 125 | ||||||||||||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen (2) | 22 | % | 24 | % | 17 | % | 13 | % | n/s | n/s | |||||||||||||||
| Bilan | |||||||||||||||||||||||||
| Moyenne | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 195 413 | $ | 118 512 | $ | 287 795 | $ | 63 579 | $ | 36 705 | $ | 210 576 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 514 137 | 240 042 | 284 947 | 41 323 | n/s | 36 471 | |||||||||||||||||||
| Capital alloué (2) | 30 000 | 12 000 | 33 500 | 34 000 | 17 000 | n/s | |||||||||||||||||||
| Fin de période | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 197 021 | $ | 120 187 | $ | 286 976 | $ | 66 260 | $ | 35 984 | $ | 205 471 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 514 838 | 237 046 | 295 382 | 41 951 | n/s | 33 824 | |||||||||||||||||||
(1) La base équivalente pleinement imposable est une mesure de performance qu’utilise la direction dans l’exploitation de la société et qu’elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d’intérêt à des fins de comparaison.
(2) Le rendement sur capital alloué moyen est calculé en divisant le revenu net ajusté en fonction du coût des crédits sur fonds et bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, par le capital alloué moyen. Le capital alloué et les rendements connexes sont des mesures financières non PCGR. La Société considère que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de ses segments. Il est possible que d’autres entreprises définissent ou calculent ces mesures différemment. (Voir Pièce documentaire A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24.)
n/s = non significatif
| Bank of America Corporation et filiales | |||||||||||||||||||||||||
| Résultats du cumul annuel par segment d’activité | |||||||||||||||||||||||||
| (En millions USD) | |||||||||||||||||||||||||
| Six mois clos le 30 juin 2015 | |||||||||||||||||||||||||
|
Services bancaires aux particuliers |
GWIM |
Services bancaires
aux particuliers |
Marchés
mondiaux |
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire |
Autres
postes |
||||||||||||||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) | $ | 14 994 | $ | 9 090 | $ | 8 393 | $ | 8 873 | $ | 2 003 | $ | 413 | |||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 1 222 | 38 | 273 | 27 | 148 | (163 | ) | ||||||||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 8 710 | 6 916 | 3 951 | 5 854 | 2 164 | 1 918 | |||||||||||||||||||
| Résultat net (perte) | 3 179 | 1 341 | 2 617 | 1 938 | (194 | ) | (204 | ) | |||||||||||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen (2) | 22 | % | 23 | % | 15 | % | 11 | % | n/s | n/s | |||||||||||||||
| Bilan | |||||||||||||||||||||||||
| Moyenne | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 200 648 | $ | 128 211 | $ | 295 107 | $ | 59 463 | $ | 31 650 | $ | 161 850 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 538 448 | 241 758 | 287 280 | $ | 39 709 | n/s | 20 951 | ||||||||||||||||||
| Capital alloué (2) | 29 000 | 12 000 | 35 000 | 35 000 | 24 000 | n/s | |||||||||||||||||||
| Fin de période | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 204 380 | $ | 132 377 | $ | 307 085 | $ | 66 026 | $ | 30 024 | $ | 146 557 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 547 343 | 237 624 | 292 261 | 39 326 | n/s | 22 964 | |||||||||||||||||||
| Six mois clos le 30 juin 2014 | |||||||||||||||||||||||||
|
Services bancaires aux particuliers |
GWIM |
Services bancaires
aux particuliers |
Marchés
mondiaux |
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire |
Autres
postes |
||||||||||||||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) | $ | 15 300 | $ | 9 136 | $ | 8 964 | $ | 9 625 | $ | 1 486 | $ | 216 | |||||||||||||
| Provision pour créances irrécouvrables | 1 359 | 15 | 417 | 38 | (27 | ) | (382 | ) | |||||||||||||||||
| Charges autres que d’intérêts | 9 000 | 6 803 | 4 184 | 5 964 | 12 637 | 2 191 | |||||||||||||||||||
| Résultat net (perte) | 3 102 | 1 455 | 2 738 | 2 412 | (7 622 | ) | (70 | ) | |||||||||||||||||
| Rendement sur capital alloué moyen (2) | 21 | % | 25 | % | 16 | % | 14 | % | n/s | n/s | |||||||||||||||
| Bilan | |||||||||||||||||||||||||
| Moyenne | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 195 916 | $ | 117 235 | $ | 287 857 | $ | 63 637 | $ | 37 401 | $ | 213 966 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 509 519 | 241 409 | 283 943 | 41 493 | n/s | 35 731 | |||||||||||||||||||
| Capital alloué (2) | 30 000 | 12 000 | 33 500 | 34 000 | 17 000 | n/s | |||||||||||||||||||
| Fin de période | |||||||||||||||||||||||||
| Total des prêts et crédit-baux | $ | 197 021 | $ | 120 187 | $ | 286 976 | $ | 66 260 | $ | 35 984 | $ | 205 471 | |||||||||||||
| Total des dépôts | 514 838 | 237 046 | 295 382 | 41 951 | n/s | 33 824 | |||||||||||||||||||
(1) La base équivalente pleinement imposable est une mesure de performance qu’utilise la direction dans l’exploitation de la société et qu’elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d’intérêt à des fins de comparaison.
(2) Le rendement sur capital alloué moyen est calculé en divisant le revenu net ajusté en fonction du coût des crédits sur fonds et bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, par le capital alloué moyen. Le capital alloué et les rendements connexes sont des mesures financières non PCGR. La Société considère que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de ses segments. Il est possible que d’autres entreprises définissent ou calculent ces mesures différemment. (Voir Pièce documentaire A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24.)
n/s = non significatif
| Bank of America Corporation et filiales | |||||||||||||||||||||
| Données financières supplémentaires | |||||||||||||||||||||
| (En millions USD) | |||||||||||||||||||||
| Données sur une base équivalente pleinement imposable (EPI) (1) |
Six mois clos le 30 juin |
Deuxième trimestre 2015 |
Premier trimestre 2015 |
Deuxième trimestre 2014 |
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| 2015 | 2014 | ||||||||||||||||||||
| Revenu net des intérêts | $ | 20 386 | $ | 20 512 | $ | 10 716 | $ | 9 670 | $ | 10 226 | |||||||||||
| Chiffre d’affaires total, net des charges d’intérêts | 43 766 | 44 727 | 22 345 | 21 421 | 21 960 | ||||||||||||||||
| Rendement net d’intérêt | 2,27 | % | 2,26 | % | 2,37 | % | 2,17 | % | 2,22 | % | |||||||||||
| Ratio d’efficacité | 67,43 | 91,17 | 61,84 | 73,27 | 84,43 | ||||||||||||||||
| Autres données |
30 juin 2015 |
31 mars 2015 |
30 juin 2014 |
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| Nombre de centres financiers - États-Unis | 4 789 | 4 835 | 5 023 | ||||||||||||||||||
| Nombre de DAB de la marque - États-Unis | 15 992 | 15 903 | 15 973 | ||||||||||||||||||
| Employés en équivalent temps plein en fin de période | 216 679 | 219 658 | 233 201 | ||||||||||||||||||
(1) La base EPI est une mesure financière non PCGR. La base EPI est une mesure de la performance qu’utilise la direction dans l’exploitation de la société et qu’elle juge de nature à donner aux investisseurs une image plus précise de la marge d’intérêt à des fins de comparaison. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les pages 22 à 24.
| Bank of America Corporation et filiales |
| Rapprochements avec les mesures financières PCGR |
| (En millions USD) |
La Société évalue ses activités en fonction d’une base équivalente pleinement imposable, une mesure financière non conforme aux PCGR. La Société estime que la gestion des activités avec un revenu net des intérêts sur une base équivalente pleinement imposable donne une idée plus précise de la marge d’intérêts à des fins de comparaison. Le chiffre d’affaires total, net des charges d’intérêts, inclut le revenu net des intérêts sur une base équivalente pleinement imposable et le revenu autre que d’intérêts. La Société considère les ratios et les analyses connexes (à savoir, les ratios d’efficacité et le rendement net d’intérêt) sur une base équivalente pleinement imposable. Afin de dériver la base équivalente pleinement imposable, le revenu net des intérêts est ajusté pour refléter le revenu non imposable sur une base comparable avant impôts avec une augmentation correspondante de la charge d’impôt sur le revenu. Dans le cadre de ce calcul, la Société utilise le taux d’imposition fédéral prévu par la loi de 35 %. Cette mesure garantit la comparabilité du revenu net des intérêts émanant des sources imposables et non imposables. Le ratio d’efficacité mesure les coûts consacrés pour générer un dollar de chiffre d’affaires, et le rendement net d’intérêt mesure les points de base perçus par la Société sur le coût des fonds.
La Société évalue également ses activités en fonction des ratios suivants qui utilisent les fonds propres tangibles, une mesure financière non conforme aux PCGR. Les fonds propres tangibles représentent le montant ajusté des fonds propres des actionnaires ou des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires, ayant été réduit par les écarts d’acquisition et les actifs incorporels (à l’exception des droits de gestion hypothécaires), déduction faite des passifs des impôts différés afférents. Le rendement des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires mesure la contribution aux résultats de la Société sous forme de pourcentage des capitaux propres moyens ajustés attribuables aux actionnaires ordinaires. Le ratio des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires représente les capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par le total des actifs moins les écarts d’acquisition et des actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires), déduction faite des passifs des impôts différés afférents. Le rendement des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires mesure la contribution aux résultats de la Société sous forme d’un pourcentage des capitaux propres moyens globaux ajustés attribuables aux actionnaires. Le ratio des fonds propres tangibles représente le total des capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires en fin de période, divisé par le total des actifs moins les écarts d’acquisition et les actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaire), déduction faite des passifs des impôts différés afférents. La valeur comptable tangible par action ordinaire représente les capitaux propres ajustés attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les actions ordinaires en circulation en fin de période. Ces mesures servent à évaluer l’utilisation des actions par la Société. De plus, les modèles de rentabilité, relationnels et d’investissements ont tous recours au rendement sur les capitaux propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires comme mesures clés pour soutenir nos objectifs de croissance globaux.
Par ailleurs, la Société révise périodiquement le capital affecté à ses activités et alloue le capital annuellement au cours des processus de planification stratégique et du capital. Nous utilisons une méthodologie qui prend en compte l'effet des besoins en capital règlementaire, outre les modèles de capital internes basés sur le risque. Les modèles internes du capital à risque de la Société utilisent une méthodologie ajustée en fonction du risque intégrant les éléments de risque de crédit, du marché, des taux d’intérêt, commercial et opérationnel de chaque segment. Le rendement du capital alloué moyen est calculé en divisant le résultat net ajusté en fonction du coût des crédits sur fonds et revenus et certaines charges liées aux immobilisations incorporelles, par le capital moyen alloué. Le capital alloué et les rendements connexes sont tous deux des mesures financières non PCGR. Le capital alloué fait l'objet de révisions périodiques et des raffinements sont effectués en fonction de multiples considérations incluant, sans s'y limiter, les actifs pondérés en fonction du risque mesurés en vertu des approches avancées et normalisées de Bâle 3, des risques des segments d'activité et du profil de risque, et des plans stratégiques. Dans le cadre de ce processus, en 2015, la Société a ajusté le montant du capital alloué à ses segments d’activité, en particulier Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS).
Veuillez consulter les tableaux ci-dessous et les pages 23 à 24 pour les rapprochements de ces mesures financières non conformes aux PCGR et des mesures financières définies par les PCGR pour les six mois clos les 30 juin 2015 et 2014, les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014. La Société pense que l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire de ses résultats. Il se peut que d’autres entreprises définissent ou calculent leurs données financières supplémentaires différemment.
|
Six mois clos le 30 juin |
Deuxième trimestre 2015 |
Premier trimestre 2015 |
Deuxième trimestre 2014 |
|||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | |||||||||||||||||||||
| Rapprochement du revenu net d’intérêt et du revenu net des intérêts sur une base pleinement imposable comparable | ||||||||||||||||||||||
| Revenu net des intérêts | $ | 19 939 | $ | 20 098 | $ | 10 488 | $ | 9 451 | $ | 10 013 | ||||||||||||
| Ajustement sur une base équivalente pleinement imposable | 447 | 414 | 228 | 219 | 213 | |||||||||||||||||
| Revenu net d'intérêts sur une base équivalente pleinement imposable | $ | 20 386 | $ | 20 512 | $ | 10 716 | $ | 9 670 | $ | 10 226 | ||||||||||||
| Rapprochement du revenu total, net des charges d’intérêts sur le revenu total, net des charges d’intérêts sur une base pleinement imposable comparable | ||||||||||||||||||||||
| Chiffre d’affaires total, net des charges d’intérêts | $ | 43 319 | $ | 44 313 | $ | 22 117 | $ | 21 202 | $ | 21 747 | ||||||||||||
| Ajustement sur une base équivalente pleinement imposable | 447 | 414 | 228 | 219 | 213 | |||||||||||||||||
| Recettes totales, nettes des charges d’intérêts sur une base équivalente pleinement imposable | $ | 43 766 | $ | 44 727 | $ | 22 345 | $ | 21 421 | $ | 21 960 | ||||||||||||
| Rapprochement de la charge d'impôt sur le revenu et de la charge d'impôt sur le revenu sur une base équivalente pleinement imposable | ||||||||||||||||||||||
| Charge d’impôt sur le revenu | $ | 3 584 | $ | 99 | $ | 2 199 | $ | 1 385 | $ | 504 | ||||||||||||
| Ajustement sur une base équivalente pleinement imposable | 447 | 414 | 228 | 219 | 213 | |||||||||||||||||
| Charge d'impôt sur le revenu sur une base équivalente pleinement imposable | $ | 4 031 | $ | 513 | $ | 2 427 | $ | 1 604 | $ | 717 | ||||||||||||
| Rapprochement des capitaux propres imputables aux actionnaires ordinaires moyens aux fonds propres tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires | ||||||||||||||||||||||
| Capital-actions ordinaire | $ | 227 078 | $ | 222 711 | $ | 228 780 | $ | 225 357 | $ | 222 221 | ||||||||||||
| Écarts d’acquisition | (69 776 | ) | (69 832 | ) | (69 775 | ) | (69 776 | ) | (69 822 | ) | ||||||||||||
| Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) | (4 412 | ) | (5 354 | ) | (4 307 | ) | (4 518 | ) | (5 235 | ) | ||||||||||||
| Passifs des impôts différés afférents | 1 922 | 2 132 | 1 885 | 1 959 | 2 100 | |||||||||||||||||
| Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires | $ | 154 812 | $ | 149 657 | $ | 156 583 | $ | 153 022 | $ | 149 264 | ||||||||||||
| Rapprochement des capitaux propres moyens attribuables aux actionnaires et des capitaux propres moyens tangibles attribuables aux actionnaires | ||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres | $ | 248 413 | $ | 236 179 | $ | 251 054 | $ | 245 744 | $ | 235 803 | ||||||||||||
| Écarts d’acquisition | (69 776 | ) | (69 832 | ) | (69 775 | ) | (69 776 | ) | (69 822 | ) | ||||||||||||
| Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) | (4 412 | ) | (5 354 | ) | (4 307 | ) | (4 518 | ) | (5 235 | ) | ||||||||||||
| Passifs des impôts différés afférents | 1 922 | 2 132 | 1 885 | 1 959 | 2 100 | |||||||||||||||||
| Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires | $ | 176 147 | $ | 163 125 | $ | 178 857 | $ | 173 409 | $ | 162 846 | ||||||||||||
| Bank of America Corporation et filiales | ||||||||||||||||||||||
| Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) | ||||||||||||||||||||||
| (en millions USD, sauf données par action ; actions en milliers) | ||||||||||||||||||||||
|
Six mois clos le 30 juin |
Deuxième trimestre 2015 |
Premier trimestre 2015 |
Deuxième trimestre 2014 |
|||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | |||||||||||||||||||||
|
Rapprochement des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période et des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période |
||||||||||||||||||||||
| Capital-actions ordinaire | $ | 229 386 | $ | 222 565 | $ | 229 386 | $ | 227 915 | $ | 222 565 | ||||||||||||
| Écarts d’acquisition | (69 775 | ) | (69 810 | ) | (69 775 | ) | (69 776 | ) | (69 810 | ) | ||||||||||||
| Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) | (4 188 | ) | (5 099 | ) | (4 188 | ) | (4 391 | ) | (5 099 | ) | ||||||||||||
| Passifs des impôts différés afférents | 1 813 | 2 078 | 1 813 | 1 900 | 2 078 | |||||||||||||||||
| Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires | $ | 157 236 | $ | 149 734 | $ | 157 236 | $ | 155 648 | $ | 149 734 | ||||||||||||
| Rapprochement des capitaux propres attribuables aux actionnaires en fin de période et des capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires en fin de période | ||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres | $ | 251 659 | $ | 237 411 | $ | 251 659 | $ | 250 188 | $ | 237 411 | ||||||||||||
| Écarts d’acquisition | (69 775 | ) | (69 810 | ) | (69 775 | ) | (69 776 | ) | (69 810 | ) | ||||||||||||
| Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) | (4 188 | ) | (5 099 | ) | (4 188 | ) | (4 391 | ) | (5 099 | ) | ||||||||||||
| Passifs des impôts différés afférents | 1 813 | 2 078 | 1 813 | 1 900 | 2 078 | |||||||||||||||||
| Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires | $ | 179 509 | $ | 164 580 | $ | 179 509 | $ | 177 921 | $ | 164 580 | ||||||||||||
| Rapprochement des actifs en fin de période et des actifs tangibles en fin de période | ||||||||||||||||||||||
| Actifs | $ | 2 149 034 | $ | 2 170 557 | $ | 2 149 034 | $ | 2 143 545 | $ | 2 170 557 | ||||||||||||
| Écarts d’acquisition | (69 775 | ) | (69 810 | ) | (69 775 | ) | (69 776 | ) | (69 810 | ) | ||||||||||||
| Actifs incorporels (hors droits de gestion hypothécaires) | (4 188 | ) | (5 099 | ) | (4 188 | ) | (4 391 | ) | (5 099 | ) | ||||||||||||
| Passifs des impôts différés afférents | 1 813 | 2 078 | 1 813 | 1 900 | 2 078 | |||||||||||||||||
| Immobilisations corporelles | $ | 2 076 884 | $ | 2 097 726 | $ | 2 076 884 | $ | 2 071 278 | $ | 2 097 726 | ||||||||||||
| Valeur comptable par action ordinaire | ||||||||||||||||||||||
| Capital-actions ordinaire | $ | 229 386 | $ | 222 565 | $ | 229 386 | $ | 227 915 | $ | 222 565 | ||||||||||||
| Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période | 10 471 837 | 10 515 825 | 10 471 837 | 10 520 401 | 10 515 825 | |||||||||||||||||
| Valeur comptable par action ordinaire | $ | 21,91 | $ | 21,16 | $ | 21,91 | $ | 21,66 | $ | 21,16 | ||||||||||||
| Valeur comptable tangible par action ordinaire | ||||||||||||||||||||||
| Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires | $ | 157 236 | $ | 149 734 | $ | 157 236 | $ | 155 648 | $ | 149 734 | ||||||||||||
| Actions ordinaires émises et en circulation en fin de période | 10 471 837 | 10 515 825 | 10 471 837 | 10 520 401 | 10 515 825 | |||||||||||||||||
| Valeur comptable tangible par action ordinaire | $ | 15,02 | $ | 14,24 | $ | 15,02 | $ | 14,79 | $ | 14,24 | ||||||||||||
| Bank of America Corporation et filiales | ||||||||||||||||||||||
| Rapprochements avec les mesures financières PCGR (suite) | ||||||||||||||||||||||
| (En millions USD) | ||||||||||||||||||||||
|
Six mois clos le 30 juin |
Deuxième trimestre 2015 |
Premier trimestre 2015 |
Deuxième trimestre 2014 |
|||||||||||||||||||
| 2015 | 2014 | |||||||||||||||||||||
| Rapprochement du rendement sur capital alloué moyen (1) | ||||||||||||||||||||||
| Services bancaires aux particuliers | ||||||||||||||||||||||
| Résultat net déclaré | $ | 3 179 | $ | 3 102 | $ | 1 704 | $ | 1 475 | $ | 1 634 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) | 2 | 2 | 1 | 1 | 1 | |||||||||||||||||
| Revenu net ajusté | $ | 3 181 | $ | 3 104 | $ | 1 705 | $ | 1 476 | $ | 1 635 | ||||||||||||
| Capitaux propres alloués moyens (3) | $ | 59 339 | $ | 60 410 | $ | 59 330 | $ | 59 348 | $ | 60 403 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles | (30 339 | ) | (30 410 | ) | (30 330 | ) | (30 348 | ) | (30 403 | ) | ||||||||||||
| Capital alloué moyen | $ | 29 000 | $ | 30 000 | $ | 29 000 | $ | 29 000 | $ | 30 000 | ||||||||||||
| Gestion mondiale de patrimoine et d’investissements | ||||||||||||||||||||||
| Résultat net déclaré | $ | 1 341 | $ | 1 455 | $ | 690 | $ | 651 | $ | 726 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) | 6 | 7 | 3 | 3 | 3 | |||||||||||||||||
| Revenu net ajusté | $ | 1 347 | $ | 1 462 | $ | 693 | $ | 654 | $ | 729 | ||||||||||||
| Capitaux propres alloués moyens (3) | $ | 22 137 | $ | 22 233 | $ | 22 106 | $ | 22 168 | $ | 22 222 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles | (10 137 | ) | (10 233 | ) | (10 106 | ) | (10 168 | ) | (10 222 | ) | ||||||||||||
| Capital alloué moyen | $ | 12 000 | $ | 12 000 | $ | 12 000 | $ | 12 000 | $ | 12 000 | ||||||||||||
| Services bancaires mondiaux | ||||||||||||||||||||||
| Résultat net déclaré | $ | 2 617 | $ | 2 738 | $ | 1 251 | $ | 1 366 | $ | 1 445 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) | — | 1 | — | — | — | |||||||||||||||||
| Revenu net ajusté | $ | 2 617 | $ | 2 739 | $ | 1 251 | $ | 1 366 | $ | 1 445 | ||||||||||||
| Capitaux propres alloués moyens (3) | $ | 58 936 | $ | 57 449 | $ | 58 952 | $ | 58 920 | $ | 57 447 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles | (23 936 | ) | (23 949 | ) | (23 952 | ) | (23 920 | ) | (23 947 | ) | ||||||||||||
| Capital alloué moyen | $ | 35 000 | $ | 33 500 | $ | 35 000 | $ | 35 000 | $ | 33 500 | ||||||||||||
| Marchés mondiaux | ||||||||||||||||||||||
| Résultat net déclaré | $ | 1 938 | $ | 2 412 | $ | 993 | $ | 945 | $ | 1 102 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2) | 4 | 5 | 2 | 2 | 2 | |||||||||||||||||
| Revenu net ajusté | $ | 1 942 | $ | 2 417 | $ | 995 | $ | 947 | $ | 1 104 | ||||||||||||
| Capitaux propres alloués moyens (3) | $ | 40 424 | $ | 39 380 | $ | 40 458 | $ | 40 389 | $ | 39 380 | ||||||||||||
| Ajustement lié aux écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations incorporelles | (5 424 | ) | (5 380 | ) | (5 458 | ) | (5 389 | ) | (5 380 | ) | ||||||||||||
| Capital alloué moyen | $ | 35 000 | $ | 34 000 | $ | 35 000 | $ | 35 000 | $ | 34 000 | ||||||||||||
(1) Aucun ajustement du revenu net (perte) déclaré ou des capitaux propres alloués moyens pour Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire.
(2) Représente le coût des fonds, des crédits sur les bénéfices et de certaines dépenses liées aux immobilisations incorporelles.
(3) Les capitaux propres alloués moyens sont composés du capital alloué moyen plus le capital pour la portion des écarts d’acquisition et des immobilisations incorporelles qui a été spécialement attribuée au segment d’activité.
Certains montants de la période précédente ont été reclassés pour correspondre à la présentation de la période actuelle.
Il s’agit d’informations préliminaires fondées sur les données de la société disponibles au moment de la présentation.
Le texte du communiqué issu d’une traduction ne doit d’aucune manière être considéré comme officiel. La seule version du communiqué qui fasse foi est celle du communiqué dans sa langue d’origine. La traduction devra toujours être confrontée au texte source, qui fera jurisprudence.
